Утвержденно:
Общим собранием акционеров
ОАО
«Гурт»
Протокол № 1
от 24.06. 2011 г.
Годовой отчет
ОАО «Гурт»
за 2010 год.
Генеральный
директор Сергеев В.А.
« 24 »
Июня 2011 г.
Главный бухгалтер Мусакова
А.Г.
« 24 »
Июня 2011 г.
1.Сведения
об обществе
Полное
фирменное наименование общества
Открытое
акционерное общество «Гурт»
Юридический
и почтовый адрес общества:
641102,
Россия, Курганская область, г. Шумиха ул. Западная 1
Дата государственной регистрации общества и
его основной государственный номер:
29.11.1999г.
№1024501985012 от 08 ноября 2006 года за государственным
регистрационным номером 2064524027665
1.4
Идентификационный номер налогоплательщика:
4524005290
1.5
Количество
акционеров зарегистрированных в реестре на 01.01.09г. 3 (Три) акционера:
|
№ лицевого
счета
|
Полное наименование организации (акционера)
|
Количество
принадлежащих акций
|
Вид, категория
акции
|
Номинальная
стоимость ценных бумаг
|
|
2
|
Отдел
по управлению муниципальным имуществом Администрации Шумихинского района
|
83 (Восемьдесят три) штуки
|
Обыкновенные,
Именные,
бездокументарные
|
8300 (Восемь тысяч триста) рублей 00копеек
|
|
5
|
Закрытое
акционерное общество «Депозитарно-Клиринговая Компания»
|
426(Четыреста двадцать шесть) штук
|
Обыкновенные,
Именные,
бездокументарные
|
42600(Сорок две тысячи шестьсот)
рублей
00 копеек
|
|
6
|
Дорохов
Сергей Витальевич
|
326(Триста двадцать шесть) штук
|
Обыкновенные,
Именные,
бездокументарные
|
32600(Тридцать две тысячи шестьсот) рублей 00 копеек.
|
|
|
итого
|
835(Восемьсот
тридцать пять) штук
|
|
|
1.6
Информация
об аудиторе общества:
Индивидуальный
предприниматель, АУДИТОР, Ботвин Николай Валерьевич, зарегистрированный
сидетельством о государствееной регистрации физического лица в качестве
индивидуального предпринимателя серия 74 № 005313400 от 19 октября 2009
года, Свидетельство Российской коллегии
аудиторов № 3882 от 18 декабря 2009 года
за основным номером в Реестре аудиторов и аудиторских организации.
1.7
Состав
совета директоров Общества:
Дорохов Сергей Витальевич
Челноков Борис Васильевич
Жестовская Мария Викторовна
Субботина Анастасия Анатольевна
Медведев Сергей Владимирович.
1.8
Единоличный
исполнительный орган общества:
|
Генеральный
директор
|
Сергеев
Виктор Александрович
|
|
ИНН:
|
452400436207
|
|
Паспорт
гражданина России
|
Серия
37 00 Номер 101385
|
|
Выдан:
|
ОВД
Шумихинского района Курганской области
|
|
Дата
выдачи
|
14.02.01
|
|
Год
рождения:
|
1955
|
|
Образование:
|
Высшее.
|
|
Доля
участия в Уставном капитале Общества
|
Указанной
доли не имеет
|
1.9
Сведения о
выплате в течение 2010 года вознаграждений членам совета директоров:
За
2010 год членам совета директоров никаких выплат не производилось.
2.Финансово хозяйственная деятельность общества.
2.1.Характеристика деятельности
общества за отчетный период.
Виды деятельности общества:
Услуги по сбору молока,
услуги бани,
розничная и оптовая торговля.
|
Виды деятельности
|
Показания за 2010 год (тыс.
руб.)
|
%
|
|
Услуги по приему молока
|
21681
|
44
|
|
Оптовая торговля
|
16955
|
35
|
|
Розничная торговля
|
10034
|
20
|
|
Услуги бани
|
600
|
1
|
|
ИТОГО
|
49270
|
100
|
Из
данной таблицы видно, что основным видом деятельности является услуги по
сбору молока от хозяйств и охлаждению
для далнейшей переправки в филиал Молочный комбинат «Шадринский» ОАО «Компания
«ЮНИМИЛК», 44 % в общем объёме выручки за год.
|
|
2009 год
|
2010 год
|
% прироста
|
|
Принято молока всего, в
тоннах
|
15530
|
15860
|
2,12%
|
|
В том числе от населения, в
тоннах
|
-----
|
------
|
_____
|
В 2010 году принято молока на 330
тонн больше чем в 2009 году это
объясняется тем что в 2010 году еще одно предприятие с Челябинской области стало сдатчиком молока на Филиал «Молочный
комбинат «Шадринский» ОАО «Компания «ЮНИМИЛК».
От
частного сектора в отчетном году молоко не принималось по распоряжению вышестоящего органа.
Услуги
по приему молока
Тыс. рублей
|
|
2009 год
|
2010 год
|
% прироста
|
|
Выручка, от услуг по приему
молока с НДС
|
21205
|
25584
|
20,65
|
|
НДС
|
3234
|
3903
|
20,68
|
|
Выручка минус НДС
|
17971
|
21681
|
20,64
|
|
Себестоимость
|
18919
|
22045
|
10,27
|
|
Себестоимость 1кг молока
|
1,22
|
1,32
|
8,20
|
|
Финансовый результат
(прибыль, убыток) от услуг по приему молока
|
-948
|
-364
|
---
|
В 2010 году
Открытое акционерное общество «Гурт» получило по данному виду деятельности
получило убыток из-за заниженной
расценки, доведенной Компанией «ЮниМилк» до ОАО «Гурт» и из-за повышения тарифов на электроэнергию, увеличения стоимости горюче-смазочных материалов и стоимости услуг
по вывозу мусора и нечистот.
Доля выручки по оптовой торговле
составила 35% в общем объёме выручки:
Тыс.
рублей
|
|
2009год
|
2010год
|
% прироста
|
|
Выручка оптовой торговли с
НДС
|
8815
|
18651
|
|
|
В том числе выручка от
закупа молока от хозяйств
|
|
10920
|
100 %
|
|
От оптовой торговли
|
8815
|
7731
|
-12,30%
|
|
НДС
|
801
|
1696
|
111,7
|
|
Выручка без НДС
|
8014
|
16955
|
111,6
|
|
Стоимость приобретеных
товаров для перепродажи.
|
6489
|
15545
|
|
|
В том числе по закупу молока от хозяйств
|
|
9836
|
100%
|
|
От оптовой торговли
|
6489
|
5709
|
-12,02
|
|
Коммерческие расходы
|
1719
|
1478
|
-14,0
|
|
Финансовый результат
(прибыль, убыток) от оптовой торговли
|
-194
|
- 68
|
|
И поэтому виду деятельности
общество получило убыток это отчетливо
видно из
таблицы. Убыток получен в
результате увеличения закупочных цен на товары приобретенные для перепродажи,
которая в свою очередь увеличилась
из-за повышения закупочных цен на
молочную продукцию, , т.е. в 2010 году оптовая торговля опять
столкнулась с конкурентами по реализации молочной продукции.
В конце 2008 года принята поправка к главе 26.3 «Единый налог на
вмененный доход», по которой Открытое акционерное
общество «Гурт» утратило право на применение ЕНВД (Единого налога на вмененный
доход) из-за распределения акции в уставном капитале. Вследствие чего и розничная торговля и услуги
бани были переведены на общую систему налогообложения, и вот какие получены
результаты в 2010 году по сравнению с 2009 годом:
Тыс.
рублей
|
|
2009 год
|
2010 год
|
% прироста
|
|
Выручка розничной торговли и
услуг бани. Вкл НДС
|
14773
|
12750
|
-13,69
|
|
НДС
|
1742
|
2116
|
27,21
|
|
Выручка минус НДС
|
13031
|
10634
|
-18,39
|
|
Себестоимость покупных
товаров, т. рублей
|
11704
|
8576
|
-26,73
|
|
Коммерческие расходы т.
рублей
|
1940
|
2111
|
8,81
|
|
Финансовый результат
(прибыль, убыток) от розничной торговли
|
-613
|
-53
|
-
|
В 2010 году от розничной
торговли и услуг бани был получен убыток, выручка уменьшилась за счет уменьшения продаж товаров, в связи с открывшимися рядом
магазинами «Магнит» и «Градусник», а коммерческие расходы увеличились за счет увеличения расценок на электроэнергию и отопление, что
привело к увеличению затрат.
По услугам Бани в 2010 году
общество получило убыток из-за повышения тарифов на электроэнергию, воду, вывоз
сточных вод. Также повысилась цена на дрова, используемые для отопления бани.
2.2. Счет прибылей убытков.
Тыс.
рублей
|
№ п/п
|
Показатели
|
Код строки
|
За отчетный период
|
|
1
|
Выручка (нетто) от
реализации товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную
стоимость, акцизов и аналогичных платежей)
|
010
|
49270
|
|
2
|
Себестоимость реализации
товаров, продукции, работ, услуг.
|
020
|
46166
|
|
3
|
Валовая прибыль
|
029
|
3104
|
|
4
|
Коммерческие расходы
|
030
|
3589
|
|
5
|
Управленческие расходы
|
040
|
-
|
|
6
|
Прибыль (убыток) от продаж
(стр.010-020-030-040)
|
050
|
(485)
|
|
7
|
Проценты к получению
|
060
|
-
|
|
8
|
Проценты к уплате
|
070
|
-
|
|
9
|
Доходы от участия в других
организациях
|
080
|
-
|
|
10
|
Прочие операционные доходы
|
090
|
322
|
|
11
|
Прочие операционные расходы
|
100
|
411
|
|
12
|
Внереализационные доходы
|
120
|
-
|
|
13
|
Внереализационные расходы
|
130
|
-
|
|
14
|
Прибыль(убыток) до
налогообложения
(стр.050+060-070+080+090-100-130)
|
140
|
(574)
|
|
15
|
Отложенные налоговые активы
|
141
|
|
|
16
|
Отложенные налоговые
обязательства
|
142
|
|
|
17
|
Рплочен Авансовый платеж по
налогу на прибыль.
|
|
141
|
|
18
|
Текущий налог на прибыль
|
150
|
|
|
19
|
Штрафные санкции по налогам
и сборам
|
180
|
|
|
20
|
Чистая
прибыль(нераспределенная прибыль(непокрытый убыток) отчетного периода.
|
190
|
(715)
|
Так как общество платит налог на
прибыль организации по факту полученной прибыли, то по полученной прибыли в
августе и сентяьре 2010 года и был
заплочен авансовый платеж по налогу на
прибыль в сумме 141 тысяча рублей Этот
платеж в 2011 году будет возмещен, так как в целом по году общество получило
убыток.
2.3. Сумма уплаченных обществом налогов и
иных платежей и сборов в бюджет за отчетный год. Сведения о задолженности
общества по уплате налогов и иных платежей и сборов.
Тыс.
рублей
|
№ п/п
|
Показатели
|
Остатки на начало года
|
Начислено за год
|
Уплачено за год
|
Остатки на конец года
|
|
1
|
Налог на добавленную
стоимость
|
659
|
2120,0
|
2164,0
|
615,0
|
|
2
|
Налог на имущество
|
-1
|
31
|
33
|
-3
|
|
3
|
Налог на прибыль
|
|
-
|
|
-
|
|
4
|
Земельный налог
|
4,40
|
18
|
18
|
4,40
|
|
5
|
Акцизы
|
|
-
|
-
|
|
|
6
|
Экспортные таможенные
пошлины
|
|
-
|
-
|
-
|
|
7
|
Импортные таможенные пошлины
|
|
-
|
-
|
-
|
|
8
|
Налог с дохода физических
лиц
|
46
|
880
|
876
|
50
|
|
9
|
Налог на рекламу
|
|
-
|
-
|
-
|
|
10
|
ЕСН
|
92
|
1724
|
1804
|
12
|
|
11
|
Прочие налоги: ЕНВД
|
|
|
|
|
|
12
|
Водный
налог
|
|
1
|
1
|
-
|
|
13
|
Транспортный
налог
|
-1
|
19
|
17
|
-3
|
|
14
|
От НС и ПЗ
|
1
|
13
|
13
|
1
|
.
Сумма
причитающихся платежей в бюджет в отчетном году составила 676,4
тыс. рублей.
2.4. Сведения о размере чистых активов общества
|
№ п/п
|
|
На 01.01.09
|
На 01.01.09
|
|
1
|
Сумма чистых активов (тыс.
рублей)
|
-2261
|
-2977
|
|
2
|
Уставный капитал (руб.)
|
84
|
84
|
|
3
|
Отношение чистых активов к
Уставному капиталу
|
-26,92
|
-35,44
|
.
.
Порядок расчета чистых активов утвержден совместным
Приказом Минфина РФ № 10н и Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг №
03-6/пз от 29.01.03г.
Чистые активы
общества по состоянию на 01.01.11 опять со знаком минус.
2.5. Сведения о кредиторской задолженности
общества
Тыс.
рублей
|
№ пп
|
Показатели
|
На начало года
|
На конец года
|
|
1
|
Краткосрочная кредиторская
задолженность, всего
|
5218
|
5770
|
|
1.1.
|
В том числе:
Расчеты с поставщиками и подрядчиками
|
4007
|
4647
|
|
1.2.
|
Авансы полученные
|
|
|
|
1.3.
|
Расчеты по налогам и сборам
|
709
|
673
|
|
1.4.
|
Кредиты
|
|
|
|
1.5.
|
Займы
|
500
|
30
|
|
1.6.
|
Прочая( задолженность перед
персоналом предприятия, задолженность
перед государственными внебюджетными фондами.
|
2
|
420
|
|
2.
|
Долгосрочная кредиторская
задолженность всего:
|
|
|
2.6. Сведения о
дебиторской задолженности общества
Тыс.
рублей
|
№ пп
|
Показатели
|
На начало года
|
На конец года
|
|
1.
|
Краткосрочная дебиторская
задолженность,
|
963
|
643
|
|
2.
|
Долгосрочная дебиторская
задолженность
|
|
|
|
3.
|
Общая сумма дебиторской
задолженности
|
963
|
643
|
|
3.1.
|
В том числе:
Покупатели и заказчики
|
218
|
298
|
|
3.2.
|
Авансы выданные
|
|
|
|
3.3.
|
Прочие дебиторы (денежные
средсва на счетах предприятия расходы будующих периодов, сырье и материалы на
складе)
|
749
|
345
|
2.7.Социальные
показатели
Тыс.
рублей
|
№ пп
|
Показатели
|
За отчетный год
|
За предыдущий год
|
|
1.
|
Среднесписочная численность
работников (человек)
|
65
|
66
|
|
2.
|
Затраты на оплату труда
(тыс.рублей)
|
6874
|
5946
|
|
3.
|
Отчисления на социальные
нужды в том числе:
|
1520
|
1571
|
|
3.1.
|
В фонд социального
страхования
|
203
|
240
|
|
3.2.
|
В пенсионный фонд
|
1316
|
1152
|
|
3.3.
|
На медицинское страхование
|
204
|
178
|
|
4
|
Средняя заработная плата
работников
(стр1/стр2) ( руб.)
|
7,5
|
7,5
|
|
5.
|
Сумма вознаграждений и
компенсации, выплаченных членам совета директоров
|
-
|
-
|
2.8. Расходование
прибыли в 2010 г.
Тыс.
рублей
|
№ пп
|
Статья расходов
|
Размер средств
|
|
1
|
Нераспределенная прибыль
прошлых лет всего
|
-
|
|
2
|
Расходы на социальные цели,
в том числе
|
|
|
2.1.
|
Материальное поощрение
работников общества (материальная помощь,
оплата дополнительных отпусков,
командировочных расходов, компенсаций за неиспользованный отпуск и
др., сверх предусмотренных законодательством, единовременные поощрительные
выплаты, оплата стоимости лечения и отдыха, обучения и т.д.), пенсионеров,
поставщиков сырья, прочие расходы.
|
|
|
2.2.
|
Финансирование социальной
сферы ( содержание д/с, общежития, медпункта, автобусов)
|
|
2.9. Смета
распределения прибыли в 2010 г.
Тыс.
рублей
|
№ п/п
|
Статьи расходов
|
Размер средств
|
|
1
|
Чистая прибыль за 2009г.
|
-
|
|
2
|
Материальное поощрение
работников общества (материальная помощь,
оплата дополнительных отпусков,
командировочных расходов, компенсаций за неиспользованный отпуск и
др., сверх предусмотренных законодательством, единовременные
поощрительные выплаты, оплата стоимости лечения и отдыха, обучения и т.д.),
пенсионеров, поставщиков сырья, прочие расходы.
|
|
|
3
|
Финансирование социальной
сферы ( содержание д/с, общежития, медпункта, автобусов)
|
|
Финансовое
состояние общества в 2010 году ненамного ухудшилось по сравнению с 2009 годом.
Анализ баланса показывает, что финансовое состояние ОАО «Гурт» находится
на грани банкротства.
Общество получило убыток намного
меньше убытка полученного обществом в 2009 году, убытки в отчетном году получены из-за заниженной расценки на
услуги по приему и охлождению молока
Поэтому во избежание ликвидации общества по причине банкротства всем
учредителям предлагается принять все возможные меры по устранению признаков не
ликвидности баланса предприятия и довести чистые активы предприятия до величины
Уставного капитала, а также покрыть убытки прошлых лет.
