ПОЛОЖЕНИЕ
О ревизионной комиссии открытого
акционерного общества
«ТЕХСНАБ»
Настоящее Положение в
соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, Федеральным законом
«Об акционерных обществах», нормативными актами Федеральной комиссии по рынку
ценных бумаг РФ и Уставом общества.
1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
Ревизионная
комиссия является контрольным органом открытого акционерного общества «ТЕХСНАБ»
(в дальнейшем «обществом»). Ревизионная комиссия осуществляет контроль за
финансово – хозяйственной деятельностью общества, его обособленных
подразделений, за соответствием деятельности общества Уставу и действующему
законодательству.
Ревизионная
комиссия несет ответственность за недобросовестное выполнение возложенных на
нее обязанностей в порядке, предусмотренном действующим законодательством и
нормативными документами общества.
По решению общего
собрания акционеров членам ревизионной комиссииобщества в период исполнения ими
своих обязанностей могут выплачиваться вознаграждения и (или) компенсироваться
расходы, связанные с исполнением ими своих обязанностей. Размер таких
вознаграждений и компенсаций устанавливаются решением общего собрания
акционеров.
2. КОМПЕТЕНЦИЯ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ
Ревизионная
комиссия проводит проверки (ревизии) финансово- хозяйственной деятельности
общества по утвержденному ею плану, но не реже одного раза в год по итогам
деятельности общества за год.
Проверка (ревизия) осуществляется как по
инициативе ревизионной комиссии общества, так и решению общего собрания
акционеров, совета директоров общества или по требованию акционера
(акционеров), владеющего в совокупности не менее чем 10 процентов голосующих
акций общества.
В рамках
предоставленных полномочий Ревизионная комиссия:
-
проводит документальные проверки финансово- хозяйственной деятельности
общества (сплошные проверки или выборочные), его торговых, расчетных и других
операций;
- проверяет выполнение утвержденных смет
и нормативов;
- проверяет правильность и
своевременность в бюджет;
- проверяет своевременность выплаты
дивидендов, соответствие начисленных и выплаченных дивидендов;
- проверяет постановку и достоверность
оперативного, бухгалтерского и статистического учета и отчетности;
- проверяет соблюдение обществом и его
органами управления норм действующего законодательства, а также решений
собрания акционеров общества;
- подтверждает достоверность данных,
содержащихся в годовом отчете общества, годовой бухгалтерской отчетности.
2.3. По итогам проверки
финансово- хозяйственной деятельности общества Ревизионная комиссия составляет
заключение, в котором должны содержаться:
- подтверждение достоверности
данных, содержащихся в отчетах, и иных финансовых документах общества;
- информация о фактах
нарушения установленных правовыми актами Российской Федерации порядка ведения
бухгалтерского учета и предоставления финансовой отчетности, а также правовых
актов Российской Федерации при осуществлении финансово- хозяйственной
деятельности.
2.4. Ревизионная комиссия
общества вправе потребовать созыва внеочередного общего собрания акционеров.
Указанное требование подписывается членами всеми Ревизионной комиссии,
требующими созыва внеочередного общего собрания акционеров, и направляется в
Совет директоров общества. Такое требование должно содержать формулировки
вопросов, подлежащих внесению в повестку дня собрания, может содержать
формулировки решений по каждому из этих вопросов, а также предложение о форме
проведения общего собрания акционеров.
2.5. Ревизионная комиссия
вправе потребовать созыва заседания Совета директоров общества. Указанное
требование подписывается членами Ревизионной комиссии, требующими созыва
заседания Совета директоров, и направляется в Совет директоров общества. Такое
требование должно содержать формулировки вопросов, подлежащих внесению в
повестку дня заседания Совета директоров.
2.6. Для осуществления своих
полномочий Ревизионная комиссия вправе потребовать от лиц, занимающих должности
в органах управления общества предоставления необходимых документов о
финансово- хозяйственной деятельности общества. Лица, занимающие должности в
органах управления общества обязаны своевременно обеспечивать Ревизионную
комиссию всей необходимой информацией и документами.
2.7. Ревизионная комиссия
вправе потребовать предоставления протоколов заседания коллегиального
исполнительного органа общества.
2.8. Члены Ревизионной
комиссии вправе участвовать в заседаниях Совета директоров общества с правом
совещательного голоса.
3. ВЫБОРЫ ЧЛЕНОВ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ.
Члены Ревизионной
комиссии избираются общим собранием акционеров в количестве 3 человек.
Количество членов Ревизионной комиссии может быть изменено решением общего
собрания.
Члены
Ревизионной комиссии избираются на срок до следующего годового общего собрания
акционеров. Лица, избранные в состав Ревизионной комиссии, могут переизбираться
неограниченное число раз.
Члены Ревизионной
комиссии может быть только физическое лицо, Член Ревизионной комиссии общества
может не быть акционером общества. Члены Ревизионной комиссии общества не могут
одновременно являться членами Совета директоров общества, а также занимать иные
должности в органах управления общества.
Акции, принадлежащие членам Совета директоров
общества или лицам, занимающим должности в органах управления общества, не
могут участвовать в голосовании при избрании членов Ревизионной комиссии
общества.
Порядок и сроки выдвижения кандидатов в
Ревизионную комиссию:
Акционеры (акционер),
являющиеся в совокупности владельцами не менее чем 2 процентами голосующих
акций общества, вправе выдвинуть кандидатов в Ревизионную комиссию, число
которых не может превышать количественный состав Ревизионной комиссии.
Предложение о выдвижении кандидатов в
Ревизионную комиссию должно поступить в общество не позднее 30 дней после
окончания финансового года.
3.4.2. Предложение о
выдвижении кандидатов в Ревизионную комиссию общества должно быть внесено в
письменной форме, подписано акционерами (акционером) и содержать:
- Сведения об акционерах
(акционере), представляющих предложение о выдвижении кандидатов в Ревизионную
комиссию общества, а именно:
ФИО (наименование) акционера (акционеров);
количество и категорию принадлежащих им акций; подпись.
- Сведения о выдвигаемых
кандидатах, а именно:
Фамилия, имя, отчество каждого предлагаемого
кандидата; наименование органа, для избрания в который он предлагается.
3.4.3. Совет директоров
обязан рассмотреть поступившие предложения и принять решение о включении их в
повестку дня общего собрания акционеров или об отказе во включении в указанную
повестку дня не позднее 5 (пяти) дней после окончании сроков подачи
предложений, установленных Уставом общества.
3.4.4. Решение об отказе во
включении выдвинутого кандидата (кандидатов) в список кандидатур для
голосования по выборам в Ревизионную комиссию может быть принято Советом
директоров в следующих случаях:
- Акционерами (акционером) не соблюдены
установленные Уставом общества сроки для внесения предложений о выдвижении
кандидатов в органы общества;
- Акционеры (акционер) не являются
владельцами предусмотренного Уставом количества голосующих акций, дающего право
на выдвижение кандидатов в органы общества;
- Предложение не соответствует требованиям,
предусмотренным настоящим Положением;
- Предложение о выдвижении кандидатов в
органы управления общества не соответствует требованиям законодательства.
3.3.5. Мотивированное решение
Совета директоров общества об отказе во включении кандидата (кандидатов) в
список кандидатур для голосования по выборам Ревизионную комиссию общества
направляется акционерам (акционеру), выдвинувших кандидата, не позднее 3 дней с
даты его принятия.
Решение Совета директоров об отказе во
включении кандидата в список кандидатур для голосования в Ревизионную комиссию
общества, а также уклонение Совета директоров от принятия решения могут быть
обжалованы в суд.
3.3.6. В случае отсутствия
или недостаточного количества кандидатов, предложенных акционерами для
образования Ревизионной комиссии, Совет директоров общества вправе кандидатов в
список кандидатур по своему усмотрению.
4. ПОРЯДОК РАБОТЫРЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ.
Ревизионная
комиссия проводит проверки и ревизии по утвержденному ею плану, но не реже
одного раза в год.
Ревизионная
комиссия принимает решения на своих заседаниях большинством голосов своих
членов.
Акты
и заключения Ревизионной комиссии утверждаются простым большинством голосов ее
членов. Члены Ревизионной комиссии в случае своего несогласия с мнением
большинства вправе оформить в письменном виде особое мнение. Результаты
проверок (ревизий) оформляются в виде актов и заключений и доводятся до
сведения общего собрания акционеров, Совета директоров и Генерального
директора.
Заседания
Ревизионной комиссии являются правомочными, если в них принимали участие все
члены Ревизионной комиссии.
Ревизионная
комиссия из своего состава избирает председателя и секретаря.
Председатель Ревизионной комиссии организует
работу комиссии, созывает и ведет ее заседания.
Секретарь
Ревизионной комиссии организует ведение протоколов на заседаниях, доведение до
адресатов актов и заключений Ревизионной комиссии.
Все документы, выходящие от имени Ревизионной
комиссии, должны иметь подписи председателя и секретаря на каждом листе и
должны быть сброшюрованы. Подписи указанных лиц удостоверяются Генеральным
директором общества и скрепляются печатью общества.
Ревизионная
комиссия обязана:
- представлять Совету директоров общества акты
и заключения по результатам проведенных ревизий и проверок, сопровождая их
необходимыми замечаниями и предложениями по повышению эффективности работы
общества;
- соблюдать Положение о конфиденциальности
общества4
- требовать созыва внеочередного общего
собрания акционеров в случае возникновения угрозы существенным интересам
общества или выявления злоупотреблений, допущенных должностными лицами.
4.5.
Ревизионная комиссия не вправе разглашать результаты ревизий и проверок до их
утверждения органом, по поручению которого они проводились.
