Утвержден предварительно: Советом директоров ОАО «ОИРП» Протокол № 151 от 14.04.2011г.

Утвержден: годовым общим собранием акционеров ОАО «ОИРП» Протокол № 25 от 20.05.2011г.

 

 

 

 

 

 

                    

 

          

 

 

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ

 

Открытого акционерного общества

«Обь-Иртышское речное пароходство»

 

за 2010 год

 

 

 

Содержание:

1.1. Сведения об Обществе. 3

1.2.  Положение акционерного Общества в отрасли. 3

1.3. Состав Совета директоров ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство». 5

1.4. Единоличный исполнительный орган. 6

1.5. Критерии определения и размер вознаграждения (компенсации расходов) лица, занимающего должность единоличного исполнительного органа ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство» и каждого члена Совета директоров общества. 6

1.6. О работе Совета директоров ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство» в 2010 году . 6

1.7. Приоритетные направлениям деятельности Общества на 2011 год. 7

1.7.1. Реализация стратегических задач по  развитию Общества. 7

1.7.2. Совершенствование корпоративного управления в Обществе и в его дочерних и зависимых обществах. 7

1.8. Перечень основных дочерних и зависимых обществ ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство» (по состоянию на 31.12.2010 г.) 8

1.9. Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство» в 2010 году. 8

1.10. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство». 8

1.11. Сведения о соблюдении ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство» Кодекса корпоративного поведения. 9

1.12. Перечень совершенных ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство» в отчетном году сделок, признаваемых  в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах»  крупными сделками: 10

1.13. Перечень совершенных ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство» в отчетном году сделок, признаваемых  в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» сделками, в совершении которых имеется заинтересованность: 10

2. ОСНОВНЫЕ ЭЛЕМЕНТЫ УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ ДЛЯ ЦЕЛЕЙ БУХГАЛТЕРСКОГО И НАЛОГОВОГО УЧЕТА.. 10

3. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ.. 12

4. Информация об объеме каждого из использованных акционерным обществом в отчетном году видов энергетических ресурсов.. 15

5. ОРГАНИЗАЦИЯ ТРУДА И ПОДГОТОВКА КАДРОВ.. 15

6. ДОХОДЫ... 16

7. РАСХОДЫ... 19

8. ФИНАНСОВЫЙ РЕЗУЛЬТАТ. 22

9. КРЕДИТНАЯ И ИНВЕСТИЦИОННАЯ ПОЛИТИКА ОБЩЕСТВА В 2010 ГОДУ.. 25

9.1.Информация о структуре финансовых вложений. 25

10. ХАРАКТЕРИСТИКА СТРУКТУРЫ БАЛАНСА, СОСТОЯНИЕ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ, ОЦЕНКА ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, ДИНАМИКА ИЗМЕНЕНИЯ СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ.. 26

10.1. Оценка стоимости чистых активов организации. 26

10.2. Анализ финансовой устойчивости организации. 27

10.3. Анализ платежеспособности организации. 28

10.4. Анализ деловой активности. 28

10.5. Оценка интенсивности использования ресурсов организации. 29

10.6. Выводы по результатам анализа. 29

10.7. Анализ структуры активов и пассивов Общества. 30

10.7.1. СТРУКТУРА АКТИВОВ. 30

10.7.2. СТРУКТУРА ПАССИВОВ. 33

10.8. Раскрытие информации о забалансовых счетах. 34

11. ИНФОРМАЦИЯ О СОБЫТИЯХ ПОСЛЕ ОТЧЕТНОЙ ДАТЫ... 35

12. ИНФОРМАЦИЯ ОБ УСЛОВНЫХ ФАКТАХ  ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ.. 35

13. ................................................................. ИНФОРМАЦИЯ О СВЯЗАННЫХ СТОРОНАХ.. 36

13.1. Перечень дочерних и зависимых обществ ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство»  36

13.2. Список лиц владеющих не менее чем 5 процентами уставного капитала по состоянию на 31.03.2011 г. 37

13.3. Информация о связанных сторонах за 2010 год. 38

1. КРАТКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА

 

Открытого акционерного общества «Обь-Иртышское речное пароходство» (далее по тексту – Общества)

1.1. Сведения об Обществе

В связи с произошедшими изменениями в законодательстве, Территориальным управлением администрации г. Тюмени по Центральному административному округу 30 июня 1997 года за №8764 было зарегистрировано настоящее наименование общества – Открытое акционерное общество «Обь-Иртышское речное пароходство».

 

ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство» было создано в декабре 1982 года на основании постановления Правительства РФ. Целью его создания было более полное удовлетворение потребностей для решения задач по ускоренному развитию нефтегазового комплекса Западной Сибири и освоению труднодоступных районов Крайнего Севера.

Полное фирменное наименование общества: Открытое акционерное общество «Обь-Иртышское речное пароходство».

Сокращенное фирменное наименование: ОАО «ОИРП».

Место нахождения общества: 628007, Тюменская область Ханты-Мансийский автономный округ-Югра, г. Ханты-Мансийск, ул. Строителей, 1.

Почтовый адрес общества: 628007, Тюменская область Ханты-Мансийский автономный округ-Югра, г. Ханты-Мансийск, ул. Строителей, 1.

Уставный капитал Общества составляет  444240 рублей и состоит из привилегированных именных акций типа «А» в количестве 111060 штук и обыкновенных именных акций в количестве 333180 штук.

Номинальная стоимость одной привилегированной акции типа «А» составляет 1 рубль. Государственный регистрационный номер выпуска привилегированных именных типа А бездокументарных акций: 2-01-00404-F от 26.05.2009 г.

Номинальная стоимость одной обыкновенной акции составляет 1 рубль.

Государственный регистрационный номер выпуска обыкновенных именных бездокументарных акций: 1-01-00404-F от 26.05.2009 г.

Реестродержатель: Закрытое акционерное общество «Сургутинвестнефть»; место нахождения: г. Сургут; почтовый адрес: 628415, Тюменская обл., г.Сургут, ул. Энтузиастов, 52/1; бессрочная лицензия ФСФР РФ № 10-000-1-00324 от 24 июня 2004 года. Деятельность по ведению реестра Общества осуществляет: Тюменский филиал ЗАО «Сургутинвестнефть» место нахождения: 625000, г. Тюмень, ул. Ленина, 78, почтовый адрес: 625000, г. Тюмень, а/я 3552; тел./факс: (3452) 46-32-69, 46-32-69.

Аудитор Общества: ЗАО «Аудит-Сервис», лицензия № Е000376 от 20 мая 2002 года выдана Центральной аттестационно-лицензионной аудиторской комиссией Министерства финансов  Российской Федерации.

 

1.2.  Положение акционерного Общества в отрасли

 В своей основной производственной деятельности Общество руководствуется нормативно-правовой базой  предприятий, относящихся к Министерству транспорта РФ  и Агентству морского и речного транспорта.

ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство» является крупным предприятием водного транспорта в Западно-Сибирском регионе.

 

География деятельности ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство» охватывает магистральные реки -  Обь, Иртыш, Обскую, Тазовскую, Байдарацкую губу, бассейны Карского, Баренцево  и Каспийского морей, а также более 20 малых рек Тюменской, Омской, Новосибирской, Томской областей, Ханты-Мансийского, Ямало-Ненецкого автономных округов.

 

Основными видами деятельности ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство» являются;

- перевозка грузов и пассажиров по внутренним речным и морским путям:

- погрузочно-разгрузочные работы и хранение грузов;

- производство, поставка и реализация щебня;

- поставка и реализация строительного песка;

- конструкторские работы по переоборудованию судов;

- подготовка кадров;

 

Для оказания транспортных услуг ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство» располагает достаточным количеством буксиров-толкачей, несамоходных барж, в том числе судов «река-море» класса. На балансе пароходства имеются специализированные суда, которые производят сбор и переработку отработанных масел, сухого мусора, сточно-фекальных и нефтесодержащих вод.

 

Основными потребителями услуг, оказываемых Обществом, являются нефтегазодобывающие компании, дорожно-строительные предприятия, а также предприятия муниципального сектора.

 

Для выполнения основных видов деятельности Общество по состоянию на 31.12.2010г. Имеет следующие лицензии:

Наименование органа, выдавшего лицензию: Федеральная служба по надзору в сфере транспорта

Номер: 013964

Наименование вида (видов) деятельности: Погрузочно-разгрузочная деятельность применительно к опасным грузам на внутреннем  водном транспорте

Дата выдачи: 07.06.2007

Дата окончания действия: 06.06.2012

 

Наименование органа, выдавшего лицензию: Федеральная служба по надзору в сфере транспорта

Номер: 015011

Наименование вида (видов) деятельности: Перевозка внутренним водным транспортом грузов

Дата выдачи: 12.05.2009

Дата окончания действия: 11.05.2014

 

Наименование органа, выдавшего лицензию: Федеральная служба по надзору в сфере транспорта

Номер: 015204

Наименование вида (видов) деятельности: Перевозка пассажиров внутренним водным транспортом

Дата выдачи: 12.08.2008

Дата окончания действия: 11.08.2014

 

Наименование органа, выдавшего лицензию: Федеральная служба по надзору в сфере транспорта

Номер: 018981

Наименование вида (видов) деятельности: Перевозка морским транспортом грузов

Дата выдачи: 13.10.2006

Дата окончания действия: 12.10.2011

 

Наименование органа, выдавшего лицензию: Федеральная служба по надзору в сфере транспорта

Номер: 018982

Наименование вида (видов) деятельности: Буксировка морским транспортом

Дата выдачи: 13.10.2006

Дата окончания действия: 12.10.2011

 

Наименование органа, выдавшего лицензию: Департамент образования и науки Тюменской области

Номер: 303149

Наименование вида (видов) деятельности: Лицензия на образовательную деятельность

Дата выдачи: 19.05.2009

Дата окончания действия: 18.05.2015

 

Наименование органа, выдавшего лицензию: Министерство природных ресурсов РФ ФГУ "Территориальный фонд информации по природным ресурсам и охране окружающей среды МПР Россини по Республике Карелии"

Номер: 01156

Наименование вида (видов) деятельности: Геологическое  изучение и добыча строительного камня на участке недр "Западно-Каккаровский" с целью производства щебня

Дата выдачи: 15.07.2004

Дата окончания действия: 31.05.2024

 

1.3. Состав Совета директоров ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство»

 

Ф.И.О.	Год рожд.	Должность, место работы	Владение акциями  Общества (на 31.03.2011 г.)
Председатель Совета директоров
Пономарев Александр Петрович	1951	Директор региональной общественной организации правоохранительных органов РОСПО-Югра	Не владеет
Члены Совета директоров
Журавлев Владимир Венедиктович	1954	Председатель правления АНО «Ханты-Мансийское агенство по специализированному гидрометеообеспечению»	Не владеет
Захаров Игорь Евгеньевич	1962	Заместитель  руководителя Росморречфлота	Не владеет
Мухутдинов Ахтям Салихович	1953	Советник генерального директора ООО «Межрегионфлот»	7,1716% к уставному капиталу
Мухутдинов Фарит Салихзянович	1956	Первый заместитель генерального директора ООО «Сургутский речной порт»	1,3582% к уставному капиталу
Степичев Петр Николаевич		Руководитель ТУ Росимущества в Тюменской области	Не владеет
Долгополов Юрий Семенович	1948	Помощник генерального директора ООО «Межрегионфлот»	Не владеет

 

 

1.4. Единоличный исполнительный орган

Полномочия единоличного исполнительного органа переданы управляющей организации – Обществу с ограниченной ответственностью «Межрегионфлот».

Основание передачи полномочий: Решение внеочередного общего собрания акционеров от 14 января 2009 года (протокол №21) и Договор передачи полномочий единоличного исполнительного органа ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство» управляющей организации ООО «Межрегионфлот» №01 от 14 января 2009 года.

Полное фирменное наименование управляющей организации:  Общество с ограниченной ответственностью «Межрегионфлот»

Сокращенное фирменное наименование управляющей организации: ООО «Межрегионфлот»

Место нахождения управляющей организации:

 109156 г. Москва Жулебинский бульвар, д. 25.

Почтовый адрес управляющей организации:

109156 г. Москва Жулебинский бульвар, д. 25

контактный телефон управляющей организации: (495) 741-32-54; 741-32-77

факс управляющей организации:  (495) 706-49-51

Единоличный исполнительный орган управляющей организации – Генеральный директор

Ф.И.О.:

Смирнов Николай Иванович до 15 апреля 2011 года

Кормышов Евгений Иванович с 18 апреля 2011 года

Решение единственного участника ООО «Межрегионфлот» от 15 апреля 2011 года.

 

1.5. Критерии определения и размер вознаграждения (компенсации расходов) лица, занимающего должность единоличного исполнительного органа ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство» и каждого члена Совета директоров общества.

 

Выплата вознаграждений лицу, осуществляющему функции единоличного исполнительного органа осуществляется на основании Договора передачи полномочий единоличного исполнительного органа ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство» управляющей организации ООО «Межрегионфлот» №01 от 14.01.2009 года.

Расходы на услуги по управлению ООО «Межрегионфлот» за 2010 год составили 54 960 тыс. руб.

Выплата вознаграждений членам Совета директоров ОАО «ОИРП» осуществляется  в соответствии с положениями  внутренних документов Общества.

 

1.6. О работе Совета директоров ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство» в 2010 году . 

За 2010 год проведено 4 заседания Совета директоров, на которых рассматривались следующие вопросы:

·        вопросы созыва, подготовки и проведения годового общего собрания акционеров Общества;

·        отчёт об итогах работы ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство»  за навигацию 2010 года;

·        анализ использования горюче-смазочных материалов и принимаемые меры по контролю за расходом топлива на флоте ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство».

·         утверждение мероприятий по установке на судах ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство»  приборов учёта топлива;

·        о ходе ремонта судов ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство» на предприятиях ООО «Судоремонт Тюмень», ООО «Судоремонт Сумкино»;

·        одобрение сделок, в совершении которых имеется заинтересованность.

 

1.7. Приоритетные направлениям деятельности Общества на 2011 год.

В 2011 году Совет директоров Общества в качестве приоритетных направлений ставит сохранение достигнутых результатов за последние годы на прежнем уровне. Планирует уделять первостепенное внимание вопросам сохранения рентабельности и прибыльности Общества, а так же устойчивой, надежной и конкурентоспособной политике на основных рынках сбыта продукции и услуг.

Для этих целей предусматривается проведение реновации, технического перевооружения и модернизации флота. Одним из основных направлений  технического перевооружения и реновации устаревшего флота является полная замена корпусов буксирного флота, установка новых главных и вспомогательных двигателей, а также смена на более эффективные в работе движительно-рулевые комплексы. В предстоящий период 2011 года будут произведены работы в данном направлении на 6 буксирах-толкачах. Общая сумма затрат на приобретение, установку и испытание новых судовых агрегатов составит более 60 млн. рублей.

В целях обеспечения контроля, повышения эффективности использования и экономии горюче-смазочных материалов на транспортном флоте в 2011 году предстоит произвести установку приборов учета ГСМ на 45 единицах. Затраты на установку и внедрение в эксплуатацию приборов учета горюче-смазочных материалов составят более 15 млн. рублей.

Дальнейшее развитие производственной деятельности Общества будет осуществляться на существующих и новых транспортных схемах работы флота в Обь-Иртышском и других бассейнах.

Значительную часть в общем объеме предстоящих перевозок грузов составят перевозки и поставки щебня собственного производства с карьеров ООО «Щебень Полночное-1». Для предприятий нефтегазового комплекса, расположенных в районе Средней  Оби, предстоит осуществить поставку данного груза в объеме 250 тыс. тонн. В предстоящую навигацию будут осуществлены перевозки строительных грузов из Харасавэя до Бованенково в объеме 35 тыс. тонн.

В целях сохранения имущества и обеспечения его эффективного использования в 2011 году предстоит продолжить оформление прав собственности на объекты недвижимости и земельные участки под ними.

 

1.7.1. Реализация стратегических задач по  развитию Общества.

Реновация, техническое перевооружение и модернизация флота, береговых объектов в целях обеспечения конкурентоспособности Общества.

Развитие существующих и освоение новых транспортных схем работы флота в Обь-Иртышском и других бассейнах. 

Диверсификация деятельности общества в целях снижения финансовых рисков путем освоения новых видов деятельности, связанных с водным транспортом.

Создание транспортно-технологической системы, включающей производственные мощности дочерних и зависимых предприятий Общества, использование которой обеспечивает ее максимальную эффективность. 

Реструктуризация имущественного комплекса Общества и его дочерних предприятий в целях сохранения имущества и обеспечения его эффективного использования.

 

1.7.2. Совершенствование корпоративного управления в Обществе и в его дочерних и зависимых обществах.

Годовым общим собранием акционеров Общества 15 июня 2007 года утвержден   Кодекс корпоративного поведения ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство».

Утверждение и разработка внутренних документов Общества, обеспечивающих единые стандарты корпоративного поведения и принятия решений.

Регулярное заслушивание руководителей дочерних и зависимых обществ по итогам финансово-хозяйственной деятельности.

Передача функций единоличных исполнительных органов большинства дочерних и зависимых обществ в одну управляющую организацию – ООО «Межрегионфлот».

Проведение проверок в рамках внутреннего контроля.

Реализация единой кадровой политики путем назначения исполнительных органов  дочерних обществ и заключения с ними трудовых договоров, предусматривающих единые принципы оплаты и стимулирования труда, согласования назначения их заместителей и главных бухгалтеров дочерних обществ. 

Реализация и защита прав акционеров Общества. 

1.8. Перечень основных дочерних и зависимых обществ ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство» (по состоянию на 31.12.2010 г.)

 

Наименование общества	Место нахождения
1. ОАО «Тюменский речной порт» (ЗО)	г.Тюмень
2. ОАО «Тюменский судостроительно-судоремонтный завод» (ЗО)	г.Тюмень
3. ОАО «Сергинский речной порт» (ДО)	п.Приобье
4. ОАО «Надымский речной порт» (ДО)	г.Надым
5. ОАО «Уренгойский речной порт»  (ДО)	г. Новый Уренгой п.Коротчаево,
6. ООО «Сургутский речной порт» (ДО)	г. Сургут
7. ООО «Речной порт Нижневартовск»  (ДО)	г. Нижневартовск
8. ООО «Щебень Полуночного» (ДО)	г. Ивдель
9. ООО «Судоремонт Тюмень» (ДО)	г.Тюмень
10. ООО «Судоремонт Сумкино» (ДО)	г. Тобольск пос. Сумкино
11. ООО «Севернефтегазфлот» (ДО)	г. Архангельск
12. ООО «Тюменьсвязьфлот» (ДО)	г. Тюмень
13. ООО «Астрахань Обь-Иртышфлот» (ДО)	г. Астрахань
14. ООО «Обь-Иртыш Финанс» (ДО)	г. Тюмень

1.9. Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство» в 2010 году.

 

Годовым общим собранием акционеров ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство» 21 мая 2010 года решение  о распределении  чистой прибыли Общества по итогам работы за 2009 год было принято решение (протокол №23 от 21.05.2010 г.):

-   направить на выплату дивидендов за 2009 год 40 % чистой прибыли Общества;

- выплатить дивиденды в денежной форме в размере: 118,63 руб. на одну привилегированную акцию;  118,63 руб. на одну обыкновенную акцию.

За 2010 год выплачено дивидендов в размере 49 100 912,60 руб.

1.10. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство».

 

Деятельность ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство» в отчетном 2010 году осуществлялась в обстановке относительной стабильности, которая, тем не менее, была подвержена влиянию многих факторов риска.

Региональные риски

Региональные риски обусловлены географическими особенностями регионов (Средняя Обь и Крайний Север, побережье Карского моря, Каспийское море, Баренцево море) и местонахождением в них предприятий нефтегазового комплекса.  

 

Отраслевые риски.

Из основных рисков, характерных для внутреннего водного транспорта, можно выделить следующие:

- неустойчивость спроса  на заявленное предоставление транспортных услуг по перевозке грузов; 

- зависимость от навигационных условий (ледовые явления, мелководье, ветро-волновой режим);

- в структуре расходов значительную долю составляют расходы на топливо, ремонт, материалы;

- физический и моральный износ флота, оборудования, береговых объектов;

- невысокий коэффициент использования производственных мощностей.

Финансовые риски

           Основой управления финансовыми рисками в ОАО «ОИРП» является анализ движения денежных средств. Данные о сроках и размерах поступлений и выплат при составлении бюджета движения денежных средств корректируются с учетом реального положения путем перераспределения денежных потоков, получением краткосрочного кредита.

Правовые риски

Риски, связанные с текущими судебными процессами, ответственность по долгам третьих лиц существенной роли на финансовое состояние не оказывают.

Технические риски

Производственная деятельность подразделений Общества, охватывающая перевозку грузов, сдачу в аренду флота, техническое перевооружение и поддержание в рабочем состоянии флота и береговых объектов, организацию движения флота пред­ставляет собой сложный технологический процесс, сопряженный с широким спектром технических рисков.

Проводимая ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство» планомерная работа по поддержанию в рабо­чем состоянии и восстановлению основных фондов, подбор профессиональных специалистов и сотрудничество с ведущими организациями, занимающимися во­просами водного транспорта, позволили свести к минимуму влияние технических рисков на производственный процесс Общества.

Экологические риски

Осуществляемые Обществом виды деятельности относятся к категории, оказывающей существенное влияние на состояние природы в районах деятельности подразделений и флота Общества. Нарушение требований рационального природопользования может негативно  сказаться на конечных финансовых результатах деятельности Общества, поэтому  ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство»  проводит работы с учетом требований по охране окружающей среды.

1.11. Сведения о соблюдении ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство» Кодекса корпоративного поведения.

 

Годовым общим собранием акционеров 15 июня 2007 года утвержден Кодекс корпоративного поведения ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство». 

Акционеры Общества обеспечены надежными и эффективными способами учета прав на принадлежащие им акции. Акционеры  Общества  имеют право участвовать в управлении Обществом путем принятия решений по наиболее важным вопросам деятельности Общества на общем собрании акционеров.

Акционеры имеют право на регулярное, полное  и своевременное получение достоверной информации об Обществе в сети Интернет на сайте www.ecki.ru. Кроме того, информация об Обществе регулярно публикуется в средствах массовой информации.

Принятая в Обществе практика корпоративного поведения обеспечивает равное отношение ко всем акционерам.

Все акционеры имеют возможность получать эффективную защиту в случае нарушения их прав.

Акционерам гарантируется возможность получения информации об Обществе от исполнительного органа.

В Обществе осуществляется контроль за использованием инсайдерской информации.  

В целях обеспечения прав и законных интересов акционеров, предоставления им, а также потенциальным инвесторам и деловому сообществу информации, необходимой для анализа финансово-хозяйственной деятельности, Общество постоянно совершенствует методы корпоративного управления.

 

1.12. Перечень совершенных ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство» в отчетном году сделок, признаваемых  в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах»  крупными сделками:

 

 Указанных сделок не совершалось

 

1.13. Перечень совершенных ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство» в отчетном году сделок, признаваемых  в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» сделками, в совершении которых имеется заинтересованность:

Сделки (группы взаимосвязанных сделок), цена которых составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента, определенной по данным его бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату перед совершением сделки, за последний отчетный год Обществом  не совершалось.

 

За 2010 год Советом директоров были одобрены 9 сделок с заинтересованностью, совершенных эмитентом, на общую сумму  118 100 000 рублей.

 

Одобрение трех сделок (сделки более 2%, но не более 5%), в совершении которых имелась заинтересованность, на общую сумму 150 000 000 рублей  включены в повестку дня годового общего собрания акционеров, которое созвано на 20 мая  2011 года, для одобрения  всеми не заинтересованными  акционерами.

 

2. ОСНОВНЫЕ ЭЛЕМЕНТЫ УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ ДЛЯ ЦЕЛЕЙ БУХГАЛТЕРСКОГО И НАЛОГОВОГО УЧЕТА

2.1. Учетная политика для целей бухгалтерского учета:

1. Бухгалтерский учет в ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство» осуществляется управлением учета и отчетности, бухгалтерского и налогового учета как структурным  подразделением под руководством  главного бухгалтера - руководителя управления.

  2. Порядок признания управленческих расходов (ПБУ 10/99, Инструкция по применению Плана счетов), учитываемые на счете 26 "Общехозяйственные расходы" и относящиеся к коммерческой деятельности, в соответствии с учетной политикой  списывается со счета 26 в дебет счета 90, субсчет 90-8 «Управленческие расходы».

3. Срок полезного использования  по основным средствам определяется на основании Классификации основных средств, включаемых  в амортизационные группы, утвержденной постановлением Правительства РФ от 1 января 2002 г.№1 «О классификации основных средств, включаемых  в амортизационные группы».

4. Начисление амортизации по основным средствам, собственником которых является ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство», производится линейным способом -по объектам основных средств, введенным в эксплуатацию до 01 января 2007г; способом уменьшаемого остатка с коэффициентом ускорения, равным трем (3) – по объектам основных средств, введенным в эксплуатацию начиная с 2007г

5. Активы, в отношении которых выполняются условия, предусмотренные ПБУ 6/01, и стоимостью в пределах лимита, но не более 20 000 руб., отражаются  в бухгалтерском учете в составе материально-производственных запасов.

6. Ежегодная переоценка основных средств не проводится.

7. При списании оценка производственных запасов производится  по средней себестоимости.

8. ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство» образует следующие виды резервов:

а) резерв на выплату вознаграждений по итогам работы за год, согласно Положения по оплате труда, от начисленной заработной платы.

б) резерв по сомнительным долгам поквартально в размере 10% выручки отчетного периода.

9. Изменения оценочных значений в 2010 году отсутствуют.

10. Информация, предоставленная в бухгалтерской отчетности, сформирована на основании требований российского законодательства о бухгалтерском учете и учетной политике организации. Каких-либо отступлений и нарушений правил ведения учета допущено не было.

2.2. Информация об изменениях в учетной политике на 2011 год

1.  Активы, в отношении которых выполняются условия, предусмотренные в п.5 ПБУ 6/01, и стоимостью в пределах лимита, но не более 40 000 руб., отражаются  в бухгалтерском учете в составе материально-производственных запасов.

2. Резерв на выплату вознаграждений по итогам работы за год, не создает.

3. С 2011 г. исправление ошибок в соответствии с ПБУ 22/2010 «Исправление ошибок в бухгалтерском учете и отчетности», критерий существенности определяется в процентном выражении соответствующей статьи бухгалтерской отчетности:

а) существенной ошибкой будет считаться, в результате исправления которой показатель статей бухгалтерской отчетности  строк Ф1 «Бухгалтерский баланс» и  Ф2 «Отчет о прибылях и убытках»  изменится более чем на 5 процентов.

б)  несущественной ошибкой будет считаться, в результате исправления которой показатель статей бухгалтерской отчетности  строк Ф1 «Бухгалтерский баланс» и  Ф2 «Отчет о прибылях и убытках»  изменится менее чем на 5 процентов

В целом ошибка признается существенной, если она в отдельности или в совокупности с другими ошибками за один и тот же отчетный период может повлиять на экономические решения пользователей, принимаемые ими на основе бухгалтерской отчетности, составленной за этот отчетный год.

2.3. Учетная политика для целей налогового учета:

1. В целях признания доходов и расходов при расчете налога на прибыль ОАО «ОИРП» использует метод начисления.

   2. Срок полезного использования по Основным средствам определяется на основании классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы, утвержденной  постановлением Правительства РФ от 1 января 2002 г. №1 «О классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы»

3. Начисление амортизации с 1 января 2009 года производится линейным методом по всем основным средствам.

4. Понижающие коэффициенты амортизации не применяются.

5. Амортизационная премия применяется в размере 30% в отношении основных средств, входящих в третью-седьмую амортизационные группы и введенные в эксплуатацию в период с 1.01.2009 г. В отношении остальных основных средств амортизационная премия применяется в размере 10%.

6. Расходы на покупку земельных участков, ранее находившихся в государственной или муниципальной собственности, списываются в отчетном периоде в размере, не превышающем 30% исчисленной налоговой базы предыдущего налогового периода, до полного признания всей суммы указанных затрат.

Для целей налогообложения прибыли учитываются стоимость земельного участка, на котором находится здание, сооружение или который приобретается для целей капитального строительства объектов основных средств на этих участках.

7. При списании оценка производственных запасов производится по средней себестоимости.

8. ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство» в налоговом учете образует следующие виды резервов:

а) резерв на выплату вознаграждений по итогам работы за год, согласно Положения по оплате труда, от начисленной заработной платы.

б) резерв по сомнительным долгам поквартально в размере 10% выручки отчетного периода

9. Налог на прибыль уплачивается отдельно по каждому из обособленных подразделений.

Налогооблагаемая прибыль, приходящаяся на обособленное подразделение, определяется пропорционально среднесписочной численности сотрудников подразделения и остаточной стоимости его амортизируемого имущества к общим показателям ОАО «ОИРП».

10. В расходы организации для целей налогообложения включаются проценты по долговым обязательствам, возникшим с 01.11.2009г в рублях, принимается:

 - с 01.01.2010 по 31.12.2010г. включительно – равной ставке процента, установленной соглашением сторон, но не превышающей ставку рефинансирования Центрального банка РФ, увеличенную в 1,8 раза;

 - с 01.01.2011 по 31.12.2012г. включительно – равной ставке процента, установленной соглашением сторон, но не превышающей ставку рефинансирования Центрального банка РФ, увеличенную в 1,8 раза.

По долговым обязательствам в рублях, возникшим до 01.11.2009 года предельная величина процентов, признаваемых расходом, с 01.01.2010г. по 30.06.2010г. включительно принимается равной ставке рефинансирования Центрального банка РФ, увеличенную в 2,0 раза

11. ОАО «ОИРП» формирует регистры налогового учета с использованием компьютерной техники, программы «1 С: Предприятие 8.1.».

Информация об изменениях в учетной политике на 2011 год

1.  Резерв на выплату вознаграждений по итогам работы за год, не создает.

 

3. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ

 

За навигацию 2010 года было перевезено 593,5 тыс.тн. груза, что составило 190,3% (табл. №1) к уровню навигации 2009 года.

В связи с мировым финансовым кризисом в навигацию 2009 года наблюдался спад объемов завоза в район Крайнего севера, на полуостров Ямал для строительства и обустройства Бованенковского месторождения. В 2010 году ситуация на мировом финансовом рынке стабилизировалась, в связи с этим возрос спрос предприятий нефтегазовой отросли на перевозку грузов в районы крайнего Севера и на полуостров Ямал. По этой причине объем перевозок  в навигацию 2010 года возрос почти в 2 раза по сравнению с навигацией 2009 года (табл. 1).

 

Показатели перевозок грузов (тыс. тн.)                                             Таблица №1

Род груза	2009	2010	Отклонение
	тыс. тн	тыс.тн.	в %	в тыс. тн
Щебень	177,5	419,1	236,1	241,6
Песок	44,1	9	20,4	-35,1
Металл	23,3	19,1	82,0	-4,2
Цемент	0	0,5	0,0	0,5
Прочие МСМ (ЖБИ)	2,2	68,7	3 122,7	66,5
Прочие грузы	64,8	77,1	119,0	12,3
ИТОГО	311,9	593,5	190,3	281,6

 

 

Эффективность использования флота на перевозках в 2010 году выше, чем в 2009 году - увеличилась  нагрузка на 1 л.с. мощности буксирного флота (220,8%) (таблица №2). К повышению данного показателя привело увеличение среднего расстояния перевозки (+16,1% к уровню 2009 года (табл.№3)) и рост объемов перевозки (табл.№1).

 

Показатели использования флота по видам грузов (млн.ткм.)          таблица №2

Род груза	2009	2010	Отклонение
	млн. ткм.	млн. ткм.	в %	млн.ткм
Щебень	136,2	296,0	217,3	159,8
Песок	38,7	29,3	75,7	-9,4
Металл	43,8	31,6	72,1	-12,2
Цемент	0	1,4	0,0	1,4
Прочие МСМ (ЖБИ)	3,5	187,2	5 348,6	183,7
Прочие грузы	79,6	120,8	151,8	41,2
ИТОГО	301,8	666,3	220,8	364,5

 

 

 

Производственные показатели перевозок грузов                                         Таблица 3

 

Наименование	Ед. изм.	2008	2009	Отклонение в 2009 к уровню 2008 г.		2010	Отклонение в 2010 к уровню 2009 г.
				в %	в нат. ед.		в %	в нат. ед.
Отправление грузов	тыс. тн.	775,7	312	40,2	-463,7	593,5	190,2	281,5
Грузооборот	млн. ткм	1138,8	301,8	26,5	-837	666,3	220,8	364,5
Среднее расстояние перевозки	км.	1468,0	967,3	65,9	-500,7	1 122,7	116,1	155,4

 

Показатели ремонта флота

 

 За 2010 год выполнен судоремонт 225 единиц флота на сумму 111 млн. руб., в т.ч.:

 

4. Информация об объеме каждого из использованных акционерным обществом в отчетном году видов энергетических ресурсов

 

Для осуществления текущей деятельности в 2010 году ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство» использовались следующие энергетические ресурсы:

-тепловая энергия;

- электрическая энергия;

-бензин автомобильный;

- дизельное масло.

Совокупные затраты на приобретение вышеуказанных энергетических ресурсов составили в 2010 году 132 653,2 тыс. руб., что на 23 162,9 тыс. руб. больше чем в 2009 году  (табл. 4).

 

Показатели о совокупных затратах на приобретение и потребление

всех видов энергоресурсов и затраты по видам энергии                           Таблица №4.                       

 

Наименование показателя	Ед. изм.	2010 год	2009 год	Абсолют. отклон-е	Относит. отклон-е
Электроэнергия	тыс. кВт.ч.	1 153,0	939,0	214,0	122,8
	тыс. руб.	2 085,8	1 928,4	157,4	108,2
Теплоэнергия	Гигакалорий	1 362,0	3 241,0	-1 879,0	42,0
	тыс. руб.	842,5	1 651,4	-808,9	51,0
Дизельное топливо	тонн	8 452,2	7 064,7	1 387,5	119,6
	тыс. руб.	124 368,6	101 563,0	22 805,6	122,5
Дизельное масло	тонн	171,9	137,7	34,2	124,8
	тыс. руб.	4 474,7	3 534,6	940,1	126,6
Автомобильный бензин	литров	46 792,4	46 210,4	582,0	101,3
	тыс. руб.	881,6	812,9	68,7	108,4
Итого расходы	тыс. руб.	132 653,2	109 490,3	23 162,9	121,2

 

Основной рост затрат  на потребленные энергоресурсы связан с увеличением объемов использованного дизельного топлива на 1 387,5 тонн (+22 805,6 тыс. руб.). Так же увеличились расходы на электроэнергию, дизельное масло и автомобильный бензин в связи с увеличением объема потребляемых энергоресурсов и роста цен на данные энергоресурсы.

 

5. ОРГАНИЗАЦИЯ ТРУДА И ПОДГОТОВКА КАДРОВ

 

По состоянию на 1 января 2011 года среднесписочная численность работников ОАО «Обь – Иртышское речное пароходство» составила 717 человек. Из них, 96 береговой персонал, плавсостав - 621 человек.

За навигационный период (июнь-октябрь) среднемесячная зарплата плавсостава составила:   2008 г. -  29 125 руб.; 2009 г. – 23 186 руб.; 2010 г. – 32 463 руб.

            Рост среднемесячной заработной платы плавсостава на  40% в период навигации 2010 года в сравнении с 2009 годом  объясняется тем, что в навигацию 2009 года в работе было задействовано меньшее количество флота (54 судна), чем в 2010 году (73 судна). В связи, с чем в 2009 году работники плавсостава на не введенных судах находились в административных отпусках без сохранения заработной платы, но в среднесписочную численность включались, поэтому среднемесячная заработная плата 2009 года ниже. Так же в 2010 году в состав численности плавсостава включены высокооплачиваемые работники технологической переправы на реке Се-Яха и участков по отстою флота в Харасавее и Бованенково, что привело к росту среднемесячной заработной платы к уровню предыдущих периодов.

             

 

Показатели эффективности труда                                                            таблица №4

Показатели	Ед. изм.	2008 год	2009 год	2010 год	Отклонение
Выручка от основной деятельности	тыс. руб.	2 199 703	1 166 915	1 049 697	90,0	-117 218
Численность (среднесписочная) всего, в т.ч.:	чел.	799	721	717	99,4	-4
- береговой персонал	чел.	136	104	96	92,3	-8
- плавсостав	чел.	663	617	621	100,6	4
Фонд заработной платы работников списочного состава (ФЗП) всего, в т.ч.:	тыс. руб.	220 753	160 809	213 539	132,8	52 730
- береговой персонал	тыс. руб.	46 946	37 220	40 405	108,6	3 185
- плавсостав	тыс. руб.	173 806	123 589	173 134	140,1	49 545
Среднемесячная заработная плата 1 чел. всего, в т.ч.:	руб.	23 024	18 586	24 822	133,5	6 236
- береговой персонал	руб.	28 766	29 824	35 074	117,6	5 250
- плавсостав	руб.	21 846	16 692	23 233	139,2	6 541
Отношение ФЗП к доходам	%	10	14	20	142,9	6
Производительность труда	тыс.руб./ чел.	2 753	1 618	1 464	90,5	-154

 

 

 

6. ДОХОДЫ

 

Доходы в целом по предприятию за 2010 год составляют 1 437 327 тыс. рублей,  в том числе от основной деятельности – 1 049 697 тыс. рублей. Таким образом, к уровню 2009 года доходы составили 90% (табл. №5).

Снижение выручки в сравнении с 2009 годом наблюдается по грузовым перевозкам (на 5,2%) и реализации щебня (на 64,1%), что связано с уменьшением спроса на услуги предприятий водного транспорта. Так же наблюдается снижение доходов от аренды имущества (на 32.5%), один из значительных факторов снижения арендных поступлений - изменение условий договора аренды недвижимого имущества с ООО «Судоремонт Тюмень». С сентября 2009 года расходы на коммунальные услуги арендатор несет за свой счет, соответственно из арендной платы расходы на коммунальные платежи исключены. Так же на уменьшение доходов от аренды имущества оказало влияние снижение спроса на офисные помещения в г. Тюмень по адресу ул. Пароходская д.31, в связи, с чем в 2010 году в сравнении с 2009 годом сдано в аренду меньшее количество офисов.

Необходимо отметить, что в 2010 году в сравнении с 2009 годом выросли доходы по аренде флота (+39,2%), от пассажирских перевозок (+11,5%), от переправы (+92,2%) и от погрузо-разгрузочной деятельности (в 13,8 раз).

В составе доходов от переправы в 2010 году нашли отражение доходы по паромной переправе Сергино-Салехард и доходы по технологической переправе на реке Се-Яха. На значительный рост доходов (+92,2%) в 2010 году по сравнению с 2009 годом повлияла установка технологической переправы на реке Се-Яха в ноябре 2009 года и введение дополнительного третьего парома на переправе Сергино-Салехард в 2010 году.

В 2010 году структура доходов существенно не изменилась. Большую долю по прежнему  в общей сумме доходов занимают – доходы от перевозок – 51,7%, реализация щебня – 7,3% и  аренда флота – 6,6%. В 2009 году Обществом был выигран тендер на оказание пассажирских перевозок с последующей организацией выполнения этого вида услуг, доходы по данному виду деятельности в 2010 году составили 0,8% в общей сумме.

 

Доходы от основной и прочей деятельности (тыс.руб.)                        Таблица №5

 

Доходы	2008 год	2009 год	Отклонение в 2009 к 2008 году		2010 год	Отклонение в 2010 к 2009 году
			в %	в тыс. руб.		в %	в тыс. руб.
Доходы от основной деятельности всего	2 199 703	1 166 915	53	-1 032 788	1 049 697	90,0	-117 218
Доходы от аренды транспортного флота	123 650	65 154	52,7	-58 496	90 667	139,2	25 513
Доходы от переправы	27 474	28 046	102,1	572	53 891	192,2	25 845
Доходы от перевозок	1 097 845	751 371	68,4	-346 474	712 211	94,8	-39 160
Пассажирские перевозки	0	10 213	0	0	11 386	111,5	1 173
Доходы от реализации щебня, песка	832 277	278 056	33,4	-554 221	99 894	35,9	-178 162
Доходы от погрузо-разгрузочной деятельности	79 072	4 447	5,6	-74 625	61 183	1 375,8	56 736
Доходы от аренды имущества	33 276	21 984	66,1	-11 292	14 829	67,5	-7 155
Прочие доходы от основной деятельности	6 109	7 644	125,1	1 535	5 637	73,7	-2 007
Доходы от прочей деятельности	174 319	429 694	246,5	255 375	378 895	88,2	-50 799
ВСЕГО	2 374 022	1 596 609	67,3	-777 413	1 428 592	89,5	-168 017

 

 

 

 

 

 

Основная доля доходов приходится на пиковый период навигации – август, сентябрь, октябрь.

 

7. РАСХОДЫ

 

Расходы  по пароходству за 2010 год составляют – 1 200 219 тыс.рублей, в том числе по основной деятельности 929 375 тыс.руб. Расходы по отношению к 2009 году составили – 84%. Сравнительная структура расходов по статьям приведена  в таблице №6.

Основная доля расходов на осуществление деятельности Общества приходится на период с июня по октябрь месяц.

 

 

 

В 2010 году по сравнению с 2009 структура основных статей затрат существенно не изменилась, По-прежнему, большую долю в затратах занимают расходы по ГСМ -10,8%, заработная плата – 19,2%, ремонт – 9,4%, нерудные строительные материалы – 5,9 %.

 

 

 

 

 

Структура расходов по основной и прочей деятельности                    Таблица №6

 

№ п/п	Статья затрат	2008 год	2009 год	в сравнении с 2008 г.		2010 год	в сравнении с 2009 г.
				%	тыс. руб.		%	тыс. руб.
1	Амортизация	89 461	98 943	111	9 482	63 189	64	-35 754
	в т.ч. управленческие расходы	18 679	19 828	106	1 149	7 613	38	-12 215
2	Заработная плата	232 314	182 073	78	-50 241	230 063	126	47 990
	в т.ч. управленческие расходы	56 794	56 527	100	-266	41 644	74	-14 883
3	Единый социальный налог	47 916	40 889	85	-7 027	52 984	130	12 095
	в т.ч. управленческие расходы	13 333	11 369	85	-1 963	7 506	66	-3 863
4	Рацион бесплатного питания	20 468	12 835	63	-7 633	19 621	153	6 786
	в т.ч. управленческие расходы	138	0	0	-138	0	0	0
5	Ремонт ОС	286 836	148 001	52	-138 835	112 679	76	-35 322
	в т.ч. управленческие расходы	1 115	1 318	118	202	1 263	96	-54
6	Погрузо-разгрузочные работы	62 408	17 513	28	-44 895	15 543	89	-1 970
	в т.ч. коммерческие расходы	15 697	6 281	40	-9 416	0	0	-6 281
7	ГСМ	288 151	105 911	37	-182 240	129 725	122	23 814
	в т.ч. управленческие расходы	2 829	813	29	-2 016	882	108	69
8	Материалы	15 774	45 189	286	29 415	35 586	79	-9 603
	в т.ч. управленческие расходы	611	18 281	2 991	17 670	834	5	-17 447
9	НСМ	202 739	168 463	83	-34 276	70 809	42	-97 654
10	Диспетчерское обслуживание	4 818	2 048	43	-2 770	1 050	51	-998
	в т.ч. управленческие расходы	3	33	1 005	29	0	0	-33
11	Перевозка груза	70	92	131	22	3 160	3 435	3 068
	в т.ч. управленческие расходы	35	90	256	55	1	1	-90
	в т.ч. коммерческие расходы	31	0	0	-31	0	0	0
12	Содержание зданий, сооружений	6 150	4 804	78	-1 346	3 753	78	-1 051
	в т.ч. управленческие расходы	213	496	234	284	621	125	124
13	Связь	12 664	8 235	65	-4 429	9 769	119	1 534
	в т.ч. управленческие расходы	11 524	7 583	66	-3 941	1 623	21	-5 960
14	Услуги КОФ	1 138	311	27	-827	639	205	328
15	Услуги по управлению	46 780	47 719	102	939	54 960	115	7 241
	в т.ч. управленческие расходы	46 780	47 719	102	939	54 960	115	7 241
16	Иные работы и услуги производственного характера	23 294	72 593	312	49 299	849	1	-71 744
	в т.ч. управленческие расходы	4 041	389	10	-3 652	0	0	-389
17	Отстой т/х	22 911	28 363	124	5 452	26 087	92	-2 276
	в т.ч. управленческие расходы	108	85	79	-23	33	39	-52
18	Охранные услуги	4 813	4 852	101	39	5 051	104	199
	в т.ч. управленческие расходы	4 527	4 276	94	-252	4 119	96	-157
19	Страхование	2 244	1 300	58	-944	3 007	231	1 707
	в т.ч. управленческие расходы	537	367	68	-170	172	47	-195
20	Налоги	1 581	883	56	-698	2 694	305	1 811
20.1	- водный налог	32	31	97	-1	31	100	0
	в т.ч. управленческие расходы	32	31	95	-2	31	99	0
20.2	- земельный налог	1 328	591	45	-737	2461	416	1 870
	в т.ч. управленческие расходы	560	335	60	-225	1 340	400	1 005
20.03	- транспортный налог	221	261	118	40	202	77	-59
	в т.ч. управленческие расходы	160	220	137	60	200	91	-20
21	Охрана труда	267	422	158	155	478	113	56
	в т.ч. управленческие расходы	50	18	36	-32	21	120	4
№ п/п	Статья затрат	2008 год	2009 год	в сравнении с 2008 г.		2010 год	в сравнении с 2009 г.
				%	тыс. руб.		%	тыс. руб.
22	Проезд до места работы	1 493	1 027	69	-466	2 227	217	1 200
	в т.ч. управленческие расходы	6	7	115	1	0	0	-7
23	Подготовка кадров	2 857	1 307	46	-1 550	2 303	176	996
	в т.ч. управленческие расходы	237	80	34	-157	20	25	-60
24	Командировочные	3 426	2 092	61	-1 334	2 175	104	83
	в т.ч. управленческие расходы	2 858	1 276	45	-1 581	1 586	124	310
25	Аренда флота и другого имущества	18 311	10 549	58	-7 762	33 299	316	22 750
	в т.ч. управленческие расходы	1 073	1 214	113	141	403	33	-811
	в т.ч. коммерческие расходы	2 354	0	0	-2 354	0	0	0
26	Прочие от осн. деятельности	51 199	37 920	74	-13 279	47 675	126	9 755
	в т.ч. управленческие расходы	9 849	10 354	105	505	4 127	40	-6 228
	в т.ч. коммерческие расходы	12 717	1 168	9	-11 549	1 566	134	398
28	Итого затрат по основной деятельности (себестоимость продаж + управленческие расходы + коммерческие расходы)	1 450 083	1 044 334	72	-405 749	929 375	89	-114 959
	в т.ч. управленческие расходы	176 092	182 710	104	6 618	128 998	71	-53 712
	в т.ч. коммерческие расходы	30 798	7 449	24	-23 349	1 566	21	-5 883
29	Прочие расходы	443 370	379 586	85,6	-63 784	270 844	71	-108 742
30	ИТОГО РАСХОДЫ	1 893 453	1 423 920	75	-469 533	1 200 219	84	-223 701

 

 

8. ФИНАНСОВЫЙ РЕЗУЛЬТАТ

 

   Финансовый результат от основной деятельности за 2010 год составляет – 120 322 тыс. руб. (факт 2009 года – 122 581 тыс. руб.).

Прибыль до налогообложения за 2010 год составила – 228 373 тыс. рублей (2009 год – 172 689 тыс.руб.).

Налог на прибыль – 49 383 тыс. руб. (2009 год - 42 651  тыс.руб.).

Чистая прибыль за 2010 год к распределению  – 180 098 тыс. руб., чистая прибыль к распределению  2009 года – 131 750 тыс.руб.

Таблица 7.

 

В 2010 году организация получила прибыль, как от продаж, так и в целом от финансово-хозяйственной деятельности.

За отчетный год организация получила прибыль от продаж в размере 120 322 тыс. руб., что составляет 11,5% от выручки. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года прибыль от продаж снизилась на 2 259 тыс. руб., или на 1,8%.

По сравнению с прошлым периодом в текущем снизилась как выручка от продаж, так и расходы по обычным видам деятельности (на 117 218 и 114 959 тыс. руб. соответственно). В процентном отношении изменение расходов (-11%) опережает изменение выручки (-10%).

Прибыль от прочих операций за анализируемый период составила 108 051 тыс. руб., что на 57 943 тыс. руб. (115,6%) больше, чем прибыль за аналогичный период прошлого года. При этом величина прибыли от прочих операций составляет 89,8% от абсолютной величины прибыли от продаж за анализируемый период.

 

Прочие доходы за 2010 год  составили 378 895 тыс. руб., что на 50 799 тыс. руб. меньше чем в 2009 году (табл. 8).

 

Расшифровка прочих доходов ОАО «ОИРП» за 2010 год.                            Таблица 8.

Показатели		Сумма, тыс. руб.
		2010 год	2009 год
Строка 060. Проценты к получению		1263	1507
Строка 080. Доходы от участия в других организациях		1839	842
Строка 090. Прочие доходы.		375 793	427 345
1	Восстановлен резерв на выплату вознаграждения по итогам года	43 587	20 551
2	Доходы связанные с продажей валюты		1 047
3	Излишки имущества, обнаруженные при инвентаризации	1 348	51
4	Кредиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности	4 300	2 965
5	Курсовая разница	609	629
6	Поступления в возмещение причиненных организации убытков	60 216	535
7	Прибыль прошлых лет	1 093	233
8	Продажа доли в УК		161 494
9	Прочие доходы	32	216
10	Реализация ОС	29 410	3 684
11	Реализация ТМЦ	19 115	10 079
12	Купля-продажа ценных бумаг	66 840	0
Показатели		Сумма, тыс. руб.
		2010 год	2009 год
13	Резерв сомнительных долгов	138 489	212 630
14	Стоимость получ. материалов при демонтаже, разборке и ликвидации	1 551	4 033
15	Возврат госпошлин по решению суда	454	0
16	Субсидия на возмещение убытков от пассажирских перевозок	8 474	8 948
17	Штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров	95	0
18	Расходы (доходы) за счет целевого финансирования	180	250
ИТОГО (стр. 060+ стр. 080+стр. 090):		378 895	429 694

 

 

Прочие расходы в отчетном периоде снизились на 29% и составили 270 844 тыс. руб. (табл. 9).

Расшифровка прочих расходов ОАО «ОИРП»  за 2010 год                 таблица 9

Показатели		Сумма, тыс. руб.
		2010 год	2009 год
Строка 070 Проценты к уплате		23 381	34 764
Строка 100 Прочие расходы.		247 463	344 822
1	Аренда земли	364	0
2	Аренда транспортных средств (не прин. НУ)	194	164
3	Благотворительная деятельность	150	2 067
4	Входной НДС не подлежащий возмещению	179	18
5	Госпошлина	970	791
6	Дебиторская задолж. с истекшим сроком исковой давности не уч. НУ	579	1228
7	Дебиторская задолж. с истекшим сроком исковой давности, других  долгов, не реальных для взыскания	2 552	1533
8	Добровольные членские взносы	732	645
9	Доплата к пенсии	76	61
10	Единовременное вознаграждение	0	110
11	Исполнительный сбор по решению суда	159	0
12	Комиссия за ведение ссудного счета	1 910	1258,53
13	Компенсация за задержку  выплаты з/платы	561	863
14	Купля-продажа ценных бумаг	66 840	161 494
15	Курсовые разницы	703	610
16	Лечебные путевки	0	168
17	Материальная помощь (не прин. НУ)	638	638
18	Налог на имущество	9 360	10 788
19	Подарки	324	292
20	Премия  к юбилейной дате	432	120
21	Проведение  праздников	1 186	948
22	Продажа валюты	0	1 054
23	Продажа ОС	8 268	590
24	Продажа ТМЦ	17 504	9 329
25	Прочие расходы	1 571	964
26	Расходы (доходы) за счет целевого финансирования	60	60
27	Расходы на проведение собраний акционеров	877	320
28	Расходы по возмещению причиненных организацией убытков	2 259	3 530
29	Расходы прошлых лет, признанные  в отчетном году	3 796	0
30	Расходы, связанные с консервацией объектов ОС	12 992	15 205
31	Расходы, связанные с ликвидацией  ОС	476	896
32	Расходы, связанные с участием в уст. капит. др. орган. Тюменьречторг	5	0
33	Расходы, связанные с обслуживанием   ценных бумаг	321	195
Показатели		Сумма, тыс. руб.
		2010 год	2009 год
34	Резерв сомнительных долгов	104 901	115 855
35	Ритуальные услуги	17	7
36	Убытки прошлых лет, признанные расходы в отчетном году	372	5 248
37	Услуги банка	2 319	4 851
38	Фонд Совета директоров	984	2 270
39	Штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров, признаные должником или присужд.судом	2 832	651
ИТОГО (стр.070+стр.100):		270 844	379 586

 

9. КРЕДИТНАЯ И ИНВЕСТИЦИОННАЯ ПОЛИТИКА ОБЩЕСТВА В 2010 ГОДУ

     Основными направлениями кредитно-инвестиционной  политики Общества в 2010 году являлись:

- приобретение радионавигационного оборудования;

- реализация программы по ремонту и модернизации флота;

- привлечение кредитных ресурсов для покрытия кассовых разрывов ОАО «ОИРП» и его дочерних и зависимых предприятий  в межнавигационный период.

За  2010 год  Обществом использовано заемных средств в сумме 410,6 млн.руб. Задолженность перед финансовыми структурами по привлеченным кредитам и займам на 01.01.11 г. составляет 125,2 млн.руб., в т.ч. :

·         37,2 млн. займы дочерних предприятий Общества – 15,5 млн. руб. ОАО «Сергинский речной порт», 4 млн. руб. ООО «Астрахань Обь-Иртышфлот», 1,9 млн. руб. ООО «Севернефтегазфлот»  и 15,8 млн. руб. ОАО «Уренгойский речное порт»;

·         50 млн. руб. – кредит КБ Сургутский Центральный

·         38 млн. руб. – кредит АКБ «Московский банк реконструкции и развития» (ОАО)

 

9.1.Информация о структуре финансовых вложений

1. По характеру деятельности финансовые вложения состоят :

1.1. Долевые финансовые вложения:

№ п/п	Наименование организации	Сумма финансовых вложений, руб.	Доля в УК/ количество акций
1.	Доли всего, в т.ч.:	12 977 000,00
1.1.	ООО «Астрахань Обь-Иртышфлот»	10 000,00	100%
1.2.	ООО «Обь-Иртыш Финанс»	10 000,00	100%
1.3.	ООО «РП Нижневартовск»	12 903 000,00	100%
1.4.	ООО «Севернефтегазфлот»	10 000,00	100%
1.5.	ООО «Судоремонт Сумкино»	10 000,00	100%
1.6.	ООО «Судоремонт Тюмень»	10 000,00	100%
1.7.	ООО «Тюменьсвязьфлот»	10 000,00	100%
1.8.	ООО «Щебень Полуночного»	14 000,00	100%
2.	Акции всего, в т.ч.:	149 5151 843,57
2.1.	Запсибкомбанк	1130,00	113 акций
2.2.	ЗСКБ Тобольск	172,00	172 акции
2.3.	ОАО «Надымский речной порт»	58 300 000,00	58 300 акций
2.4.	ОАО «Салехардский речной порт»	1 397 229,57	1 944 акции
2.5.	ОАО «Сергинский речной порт»	9 600 000,00	9 600 акций
2.6.	ООО «Сургутский речной порт»	32 000 000,00	32 000 акций
2.7.	ОАО «Тюменский Судостроительно-Судоремонтный завод»	1 601 182,00	7 908 акций
2.8.	ОАО «Тюменский речной порт»	16 130,00	1 613 акций
2.10.	ОАО «Уренгойский речной порт»	46 600 000,00	46 600 акций
3.	Итого	162 492 843,57

 

1.2. Долговые обязательства:

№ п/п	Наименование организации/номер договора	Сумма обязательств на 31.12.2010 г., руб.
1.	ООО «РП Нижневартовск» всего, в т.ч.:	5 700 000,00
1.1.	дог. №06-39 от 12.02.07	5 700 000,00
2.	АКБ «МБРР» (ОАО)	31 000 000,00
2.1.	дог. №33/332 от 09.08.2010 г.	31 000 000,00
3.	Итого	36 700 000,00

 

2. По срокам погашения

Все финансовые вложения ОАО «ОИРП» являются долгосрочными. На 31 декабря 2009 г. в ОАО «ОИРП» создан резерв в сумме 14 тыс. руб. под обесценение финансовых вложений в связи с процедурой банкротства ООО «Щебень Полуночного».

 

 

10. ХАРАКТЕРИСТИКА СТРУКТУРЫ БАЛАНСА, СОСТОЯНИЕ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ, ОЦЕНКА ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, ДИНАМИКА ИЗМЕНЕНИЯ СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ

 

Активы организации за 2010-й год практически остались на том же уровне. Величина активов организации практически не изменилась, но собственный капитал увеличился на 10,2%, что, в целом, свидетельствует о положительной динамике имущественного положения организации.

Снижение величины активов организации связано, в основном, со снижением следующих позиций актива баланса (в скобках указана доля изменения данной статьи в общей сумме всех отрицательно изменившихся статей):

• дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) : покупатели и заказчики – 150 765 тыс. руб. (42,3%)
• долгосрочные финансовые вложения – 103 879 тыс. руб. (29,2%)
• дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) – 27 249 тыс. руб. (7,7%)
• запасы: готовая продукция и товары для перепродажи – 26 397 тыс. руб. (7,4%)

Одновременно, в пассиве баланса наибольшее снижение наблюдается по строкам:

• кредиторская задолженность: поставщики и подрядчики – 74 393 тыс. руб. (45,4%)
• краткосрочные займы и кредиты – 33 237 тыс. руб. (20,3%)
• кредиторская задолженность: задолженность по налогам и сборам – 30 791 тыс. руб. (18,8%)
• резервы предстоящих расходов – 20 716 тыс. руб. (12,6%)

Среди положительно изменившихся статей баланса можно выделить "дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)" в активе и "нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)" в пассиве (+148 500 тыс. руб. и +132 159 тыс. руб. соответственно).

Значение собственного капитала организации на 31.12.2010 г. составило 1 374 034,0 тыс. руб. За 2010-й год наблюдался заметный рост собственного капитала организации, составивший 127 399,0 тыс. руб.

 

10.1. Оценка стоимости чистых активов организации

Чистые активы организации на конец декабря 2010 г. намного (в 3 095 раз) превышают уставный капитал. Это положительно характеризует финансовое положение ОАО «ОИРП», полностью удовлетворяя требованиям нормативных актов к величине чистых активов организации. Более того, определив текущее состояние показателя, необходимо отметить увеличение чистых активов на 10,2% за рассматриваемый период. Приняв во внимание одновременно и превышение чистых активов над уставным капиталом и их увеличение за период, можно говорить о хорошем финансовом положении организации по данному признаку.

10.2. Анализ финансовой устойчивости организации

* Излишек (недостаток) СОС рассчитывается как разница между собственными оборотными средствами и величиной запасов и затрат.

По всем трем вариантам расчета на 31.12.2010 г. наблюдается покрытие собственными оборотными средствами имеющихся у Общества запасов и затрат, поэтому финансовое положение организации по данному признаку можно характеризовать как абсолютно устойчивое. При этом нужно обратить внимание, что два из трех показателей покрытия собственными оборотными средствами запасов и затрат за 2010-й год улучшили свои значения.

Показатели финансовой устойчивости	Период отчетности		Изменение показателя в 2009 к 2008 году	Период отчетности	Изменение показателя в 2010 к 2009 году
	2008г.	2009	(+/-)	2010 г.	(+/-)
Коэффициент финансовой независимости (с. 490 ББ + с. 640 ББ + с. 650 ББ) / с. 700 ББ)	0,65	0,73	+0,08	0,79	+0,06
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами ((с. 490 ББ + с. 640 ББ + с. 650 ББ) - с. 190 ББ) / (с. 210 ББ + с. 220 ББ + с. 240 ББ + с. 250 ББ + с. 260 ББ + с. 270 ББ))	0,35	0,52	+0,17	0,80	+0,28
Показатель отношения дебиторской задолженности к совокупным активам ((с. 230 ББ + с. 240 ББ) / с. 700 ББ)	0,39	0,49	+0,10	0,56	+0,07
Чистые оборотные активы (с.290 ББ-с.216 ББ)-с.690ББ	282 335	482 871	+200 536	750 317	+267 446

 

- Коэффициент автономии (финансовой независимости) показывает долю активов  должника,   которые  обеспечиваются   собственными  средствами. Нормативным показателем является значение от 0,4 до 0,6.

 - Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами определяет степень обеспеченности организации собственными оборотными средствами, необходимыми для ее финансовой устойчивости. Нормативное значение коэффициента не менее 0,1.

- Отношение дебиторской задолженности к совокупным активам определяется как отношение суммы долгосрочной дебиторской задолженности и потенциальных оборотных активов, подлежащих возврату, к совокупным активам организации. В мировой практике нормативным значением считается показатель менее 0,4. Тревожным считается значение 0,7 и более.

- Чистые оборотные  активы   организации   за   период   2009 -2010 г.г.  увеличились на 268 446 тыс. руб.

10.3. Анализ платежеспособности организации

Показатели платежеспособности	Период отчетности		Изменение показателя в 2009 к 2008 году	Период отчетности	Изменение показателя в 2010 к 2009 году
	2008г.	2009	(+/-)	2010	(+/-)
Коэффициент абсолютной ликвидности ((с. 250 ББ + с. 260 ББ) / (с. 610 ББ + с. 620 ББ + с. 630 ББ + с. 660 ББ))	0,01	0,03	0,02	0,13	+0,10
Коэффициент текущей ликвидности ((с. 240 ББ + с. 250 ББ + с. 260 ББ + с. 270 ББ) / (с. 610 ББ + с. 620 ББ + с. 630 ББ + с. 660 ББ))	1,05	1,86	0,81	2,55	+0,68
Показатель обеспеченности обязательств должника его активами ((с. 190 ББ + с. 240 ББ + с. 250 ББ + с. 260 ББ + с. 270 ББ) / (с. 590 ББ + с. 610 ББ + с. 620 ББ + с. 630 ББ + с. 660 ББ))	2,38	3,41	1,03	4,17	+0,76
Степень платежеспособности по текущим обязательствам ((с. 610 ББ + с. 620 ББ + с. 630 ББ + с. 660 ББ) / (Валовая выручка / Кол-во месяцев в периоде))	2,8	3,96	1,16	3,22	-0,74

 

- Коэффициент абсолютной ликвидности показывает, какая часть краткосрочных обязательств может быть погашена немедленно.

- Коэффициент текущей ликвидности показывает, сколько раз организация может удовлетворить требования кредиторов при обращении в деньги всех имеющихся активов.

- Показатель обеспеченности обязательств должника его активами характеризует величину активов организации, приходящихся на единицу долга.

- Степень платежеспособности по текущим обязательствам определяет текущую платежеспособность организации, объемы ее краткосрочных заемных средств и период возможного погашения организацией текущей задолженности перед кредиторами за счет выручки.                                     

10.4. Анализ деловой активности

 

Показатели деловой активности	Период отчетности		Изменение показателя в 2009 к 2008 году	Период отчетности	Изменение показателя в 2010 к 2009 году
	2008г.	2009 г.	(+/-)	2010 г.	(+/-)
Удельный вес себестоимости в общем объеме выручки (с. 020 ОПиУ / с. 010 ОПиУ)*100,%	64,5	73,20	+8,7	76,10	+2,90
Рентабельность продаж (с. 050 ОПиУ / с. 010 ОПиУ)*100,%	34,1	10,50	-23,60	11,46	+0,96
Рентабельность активов (с. 190 ОПиУ / с. 300 ББ)*100,%	20,1	7,56	-12,54	10,41	+2,85
Чистая рентабельность (с. 190 ОПиУ / с. 010 ОПиУ)*100,%	16,0	11,29	-4,71	17,16	+5,87

- Рентабельность продаж показывает прибыль с каждого рубля реализации.

- Рентабельность активов показывает  прибыль с каждого рубля, вложенного в активы.

- Чистая рентабельность характеризует уровень доходности хозяйственной деятельности организации, измеряется в процентах и определяется как отношение чистой прибыли к  выручке.

По всем показателям деловой активности наблюдается увеличение в отчетном периоде в сравнении с прошлым годом.

 

10.5. Оценка интенсивности использования ресурсов организации

Основные показатели	Период отчетности		Изменение показателя в 2009 к 2008 году	Период отчетности	Изменение показателя в 2010 к 2009 году
	2008г.	2009	(+/-)	2010	(+/-)
Рентабельность собственного капитала, (с.190 ОПиУ / с.490 ББ)*100,%	31,5	10,57	-20,93	13,11	2,54
Рентабельность инвестиций, % (с.140 ОПиУ/ (с300ББ – с.690ББ)	42,6	13,62	-28,98	16,35	2,73
Рентабельность окупаемости издержек, %  (с.029 ОПиУ/  / с.020 ОПиУ/)	55	36,61	-18,39	31,41	-5,21

- Рентабельность активов показывает  прибыль с каждого рубля, вложенного в активы.

- Рентабельность собственного капитала показывает прибыль с каждого рубля, вложенного в организацию собственниками.

- Рентабельность инвестиций отражает эффективность использования средств, инвестированных в организацию.

- Рентабельность окупаемости издержек характеризует эффективность произведенных затрат.

 

10.6. Выводы по результатам анализа

Приведенный анализ свидетельствует о хорошем финансовом состоянии организации, ее способности как минимум в краткосрочной перспективе отвечать по своим обязательствам. Организации с подобными финансовыми показателями имеют хорошие возможности для расширения своей деятельности за счет привлечения кредитных ресурсов.

Среди показателей, исключительно хорошо характеризующих финансовое положение и результаты деятельности ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство», можно выделить следующие:

• коэффициент автономии имеет оптимальное значение (0,79);
• чистые активы превышают уставный капитал, при этом за анализируемый период (2010 г.) наблюдалось увеличение чистых активов;
• значение коэффициента обеспеченности собственными оборотными средствами на 31 декабря 2010  г. (0,80) можно характеризовать как полностью укладывающееся в норму;
• коэффициент текущей (общей) ликвидности полностью соответствует нормативному значению;
• положительная динамика изменения собственного капитала Общества при том что, активы организации практически не изменились;
• абсолютная финансовая устойчивость по величине излишка собственных оборотных средств;
• чистая прибыль за анализируемый период составила 180 098 тыс. руб. (+48 348 тыс. руб. по сравнению с аналогичным периодом прошлого года);
• рентабельность продаж в 2010 году составила 11,5%;
• итоговая прибыль составляет 10,41% от совокупной стоимости активов организации.

10.7. Анализ структуры активов и пассивов Общества

10.7.1. СТРУКТУРА АКТИВОВ

№ п/п	Наименование статьи	На 1.01.2010 г.		На 31.12.2010 г.		Отклонение
		в сумме, тыс. руб.	в % к итогу	в сумме, тыс. руб.	в % к итогу	в сумме, тыс.руб.	в %
1.	Внеоборотные активы	775 397	44,5	635 547	36,7	-139 851	-7,7
	в том числе						0,0
1.1.	НМА	48	0,0	46	0,0	-2	0,0
1.2.	основные средства	447 791	25,7	421 878	24,4	-25 914	-1,3
1.3.	незавершенное строительство	32 430	1,9	32 900	1,9	470	0,0
1.4.	доходные вложения в материальные ценности	13 200	0,8	0	0,0	-13 200	-0,8
1.5.	долгосрочные финансовые вложения	266 358	15,3	162 479	9,4	-103 879	-5,9
1.6.	Отложенные налоговые активы	15 570	0,9	18 245	1,1	2 675	0,2
2.	Оборотные активы	967 227	55,5	1 093 930	63,3	126 703	7,7
	в том числе		0,0				0,0
2.1.	Запасы	97 636	5,6	75 025	4,3	-22 611	-1,3
	в том числе		0,0				0,0
	сырье, материалы и другие аналогичные ценности	61 538	3,5	63 829	3,7	2 291	0,2
	готовая продукция и товары для перепродажи	26 397	1,5	0	0,0	-26 397	-1,5
	расходы будущих периодов	9 701	0,6	11 195	0,6	1 494	0,1
2.2.	НДС по приобретенным ценностям	0	0,0	0	0,0	0	0,0
2.3.	Долгосрочные дебиторы	24 000	1,4	172 500	10,0	148 500	8,6
	в том числе		0,0				0,0
	покупатели и заказчики	0	0,0	0	0,0	0	0,0
2.4.	Краткосрочная дебиторская задолженность	830 111	47,6	802 862	46,4	-27 249	-1,2
	в том числе		0,0				0,0
	покупатели и заказчики	719 668	41,3	568 903	32,9	-150 765	-8,4
2.5.	Краткосрочные финансовые вложения	0	0,0	36 700	2,1	36 700	2,1
2.6.	Денежные средства	15 480	0,9	6 844	0,4	-8 636	-0,5
2.7.	Прочие оборотные активы	0	0,0	0	0,0	0	0,0
	ИТОГО АКТИВЫ	1 742 624	100,0	1 729 477	100,0	-13 148	0,0

 

Активы Общества за анализируемый период уменьшились на 13 148 тыс. руб. (с 1 742 624 до 1 729 477 тыс. руб.) или на 0,8%. Произошло уменьшение внеоборотных активов в общей структуре активов на 7,4% или на 134 150 тыс. руб. и соответственно рост оборотных активов на 7,7% или на 139 851 тыс. руб., что повлияло на несущественное изменение общей суммы активов.

Основную часть в структуре имущества занимают оборотные активы (63,6%). Доля основных средств в имуществе на конец 2010 года составила 24,4%.

 

 

 

Внеоборотные активы

В конце анализируемого периода структура имущества характеризуется относительно невысокой долей внеоборотных активов, которая снизилась, составив 44,5% на начало и 36,7% на конец 2010 года.

Структура внеоборотных активов за анализируемый период существенно не изменилась. Основная часть внеоборотных активов  приходится на основные средства  (табл. 10 и табл.11) и долгосрочные финансовые вложения (66,4% и 25,6% соответственно).

 

Основные средства                                                                                                                          Табл. 10
Показатель наименование	код	Наличие на начало отчет- ного года	Поступило	Выбыло	Наличие на конец отчет- ного периода
Здания	070	84 346	-	-	84 346
Сооружения и передаточные устройства	075	18 251	255	-	18 506
Машины и оборудование	080	52 222	40 323	(473)	92 072
Транспортные средства	085	595 946	16 257	(10 662)	601 541
Производственный и хозяйственный инвентарь	090	190 940	8 224	(3 165)	195 999
Другие виды основных средств	110	6 435	72	(384)	6 123
Земельные участки и объекты природопользования	115	14 479	9 139	-	23 618
Итого	130	962 619	74 269	(14 684)	1 022 204

 

Доходные вложения в материальные ценности                                                                   Табл. 11
Показатель наименование	код	Остаток	Поступило	Исполь- зовано	Остаток
Прочие	240	52 873	-	52 873	0
Итого	250	52 873	-	52 873	0

 

 

 

 

Оборотные активы

За анализируемый период наблюдается рост оборотных активов в составе структуры имущества с 55,5% на начало до 63,3% на конец 2010 года.

В течение 2010 года прирост оборотных активов произошел за счет увеличения долгосрочной дебиторской задолженности (+148 500 тыс. руб.).

В анализируемом периоде основная  часть оборотных активов приходится на краткосрочную дебиторскую задолженность (73,4%) и долгосрочную дебиторскую задолженность (15,8%).

Стоимость запасов в отчетном году снизилась на 22 612 тыс. руб. Что связано с уменьшением объемов накопления щебня  с целью последующей реализации.

За 2010 год объемы общей дебиторской задолженности выросли на 121 251 тыс. руб., что является негативным изменением и может быть вызвано проблемами, связанными с оплатой услуг Общества, отвлечением части текущих активов и иммобилизации части оборотных средств из основной деятельности. В течение анализируемого периода в составе дебиторской задолженности находилась как задолженность краткосрочных дебиторов, так и долгосрочная дебиторская задолженность, но на конец 2010 года наблюдается значительный рост долгосрочной дебиторской задолженности (на 148 500 тыс. руб. или в 7,2 раза).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10.7.2. СТРУКТУРА ПАССИВОВ

№ п/п	Наименование статьи	На 1.01.2010 г.		На 31.12.2010 г.		Отклонение
		в сумме, тыс. руб.	в % к итогу	в сумме, тыс. руб.	в % к итогу	в сумме, тыс.руб.	в %
1.	Собственный капитал	1 246 635	71,5	1 374 035	79,4	127 399	7,9
	в том числе
1.1.	уставный капитал	444	0,0	444	0,0	0	0,0
1.2.	добавочный капитал	245 505	14,1	240 745	13,9	-4 760	-0,2
1.3.	резервный капитал	97	0,0	97	0,0	0	0,0
1.4.	нераспределенная прибыль	1 000 589	57,4	1 132 748	65,5	132 159	8,1
2.	Долгосрочные обязательства	21 333	1,2	23 025	1,3	1 692	0,1
	в том числе
2.1.	долгосрочные займы и кредиты	0	0,0	0	0,0	0	0,0
2.2.	отложенные налоговые обязательства	21 333	1,2	23 025	1,3	1 692	0,1
	Краткосрочные обязательства	474 656	27,2	332 418	19,2	-142 239	-8,0
2.3.	краткосрочные займы и кредиты	163 837	9,4	130 600	7,6	-33 237	-1,9
2.4.	кредиторская задолженность	274 450	15,7	182 396	10,5	-92 054	-5,2
	в том числе		0,0
	перед поставщиками и подрядчиками	146 678	8,4	72 285	4,2	-74 393	-4,2
	перед персоналом организации	10 479	0,6	11 931	0,7	1 452	0,1
	перед государственными внебюджетными фондами	565	0,0	6 849	0,4	6 284	0,4
	по налогам и сборам	109 164	6,3	78 373	4,5	-30 791	-1,7
	перед прочими кредиторами	7 564	0,4	12 959	0,7	5 395	0,3
2.5.	задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов	15 653	0,9	19 421	1,1	3 768	0,2
2.6.	доходы будущих периодов	0	0,0	0	0,0	0	0,0
2.7.	резервы предстоящих расходов	20 716	1,2	0	0,0	-20 716	-1,2
	ИТОГО ПАССИВЫ	1 742 624	100,00	1 729 477	100,00	-13 147	0,0

 

Основным источником формирования имущества Общества в анализируемом периоде являются собственные средства, доля которых в балансе выросла с 71,5% до 79,4%. Собственный капитал Общества за 2010 год увеличился.  Прирост собственного капитала произошел за счет увеличения нераспределенной прибыли на 132 159 тыс. руб. или  на 13,2%.  

В 2010 году произошло так же снижение величины добавочного капитала на 4 760 тыс. руб.

В анализируемом периоде на прежнем уровне осталась величина уставного капитала (444 тыс.руб.).

В целом, увеличение нераспределенной прибыли является результатом эффективной работы ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство».

В анализируемом периоде основная  часть пассивов приходится на нераспределенную прибыль (65,5%), добавочный капитал (13,9%), кредиторскую задолженность (10,5%) и  краткосрочные займы и кредиты (7,6%).

 

 

 

10.8. Раскрытие информации о забалансовых счетах

10.8.1. Расшифровка строки 910 бухгалтерского баланса форма №1 «Арендованные основные средства»:

Таблица 12.

№ п/п	Наименование контрагента/основного средства	На 1.01.2010, тыс. руб.	На 31.12.2010, тыс. руб.
1.	Администрация Тобольского муниципального района	86 455,18	86 455,18
-	земельный участок S 85427 кв.м. берег оз. Саускановское	1 408,69	1 408,69
-	земельный участок S 56 196 кв.м. для эксплуатации водозаборных сооружений в п. Сумкино	85 046,49	85 046,49
2.	Администрация Ялуторовского р-на	210 327, 45	210 327,45
-	земельный участок S50,50 га в Ялуторовском районе	210 327,45	210 327,45
3.	Администрация муниципального образования Ямальский район	293,40	293,40
-	земельный участок S 1,5 га Ямальский район, устье реки Сеяха	48,90	48,90
-	земельный участок S 2,5 га Ямальский район, устье реки Сабетияха	81,50	81,50
-	земельный участок S 5  га Ямальский район на пр. бер-у пролива Шарапов Шар перед рекой Харды	163,00	163,00
4.	Администрация муниципального образования Ямальский район	0	142,68
-	земельный участок S 0,8378 га на территории МО Ямальского района	0	142,68
5.	Администрация п. Сумкино	152 892,57	0
-	земельный участок S 145 931,6 га по адресу г. Тобольск пгт Сумкино ул. Водников, 6	152 892,57	0
6.	Департамент имущественных и земельных отношений администрации г. Нефтеюганск	0	3 173,28
-	земельный участок S 16 506  га по адресу г. Нефтеюганск, Пионерная зона, ул. Набережная, строение №1/1	0	3 173,28
7.	Департамент имущественных отношений	57 302,65	0
-	земельный участок S 5069,9 м2 по адресу г. Тюмень, ул. Гагарина, 14, стр. 1	57 302,65	0
8.	Департамент муниципальной собственности г. Ханты-Мансийск	8 401,91	524,47
-	земельный участок S 137 кв.м. по адресу г. Ханты-Мансийск, ул. Строителей, 1	250,34	250,34
-	земельный участок S 150 кв.м. по адресу г. Ханты-Мансийск, ул. Строителей, 1	274,13	274,13
-	земельный участок S 480 кв.м. по адресу г. Ханты-Мансийск, ул. Строителей, 1	7 877,44	0
9.	Комитет по управлению мун. собственностью администрации Октябрьского района	27 000,00	27 000,00
-	Югорский-2	6 000,00	6 000,00
-	Югорский-3	6 000,00	6 000,00
-	Югорский-4	7 500,00	7 500,00
-	Югорский-6	7 500,00	7 500,00
10.	ООО «РП Нефтеюганск»	284,70	284,70
-	Заря-3	68,55	68,55
-	Москва-145	89,32	89,32
-	Ракета-18	126,83	126,83
11.	ООО «Стройгазконсалтинг - Север»	0	1 135,82
	здание мобильное	0	1 135,82
12.	Тер. упр. Фед. Агенства по управлению госимуществом по Тюм. области	2 010,64	0
-	земельный участок S 429 кв.м. по адресу г. Тюмень, ул. Госпаровская, 3	2 010,64	0
13.	ТУ Росимущества по ХМАО-Югре	1 109,90	0
-	контейнерный причал, расположенный по адресу г. Ханты-Мансийск, речпорт	1 109,90	0
14.	ИТОГО	546 078,40	329 336,98

 

10.8.2. Расшифровка строки 960 бухгалтерского баланса форма №1 «Обеспечение обязательств  выданные»

Таблица 13

№ п/п	Наименование контрагента/ номер кредитного договора	Сумма залога  на 1.01.2010 г., руб.	Сумма залога на 31.12.2010 г., руб.	Номер договора залога	Наименование обеспечения
1.	Банк Сургутский Центральный г. Сургут всего, в т.ч.:	94 060 188,31	108 102 000,00
1.1.	к/д № 08/12 от 04.04.08	46 221 188,31	0,00	№ 14 от 04.04.08 г.	Товары в обороте (щебень)
1.2.	к/д № 09/02 от 06.04.09	5 658 000,00	0,00	№ 09/02/1 от 06.04.09 г.	Право собственности на вклад в уставн.капитал ООО КБ "Сургутский Центральный"
1.3.	к/д  № 09/14 от 02.07.09	42 181 000,00	43 430 000,00	б/н от 28.07.10 г.	МП-486, МП-488, МП-490, МП-492, МП-503, МП-516, МП-518, МП-519, МП-530, МП-533, МП-537
1.4.	к/д №10/35 от 20.05.10 г.	0,00	64 672 000,00	б/н от 20.05.09 г.	Суда: ОТА-967, ОТА-986, ОТА-995
2.	ОАО «Юникорбанк» ф-л всего, в т.ч.:	128 961 423,74	0,00
2.1.	Дог. № 35 КЛ от 03.09.09	72 436 000,00	0,00	б/н от 03.09.09 г.	Суда: ОТА-972, ОТА-973, ОТА-976, ОТА-883, ОТА-985, ОТА-993, М-48
2.2.	Дог. № 40 КЛ от 23.11.09	56 525 423,74	0,00	б/н от 23.11.09 г.	Суда: М-23, М-38, М-39, МО-3546, МО-3551, МО-3563
3.	АКБ "Московский банк реконструкции и развития" (ОАО)	0,00	287 331 000,00
	№17 К/10 от 29.03.10 г.	0,00	120 361 800,00	№173/10-1 от 29.03.10 г.	М-17, М-29, М-40, М-45, М-46, М-51, М-56, ОТ-2028, ОТ-2069, ОТ-2434
		0,00	166 969 200,00	№173/10-2 от 29.03.10 г.	М-23, М-38, М-39, М-48, МО-3546, МО-3551, МО-3563, ОТА-972, ОТА-973, ОТА-976, ОТА-883, ОТА-985, ОТА-993
3.	ИТОГО	223 021 612,05	395 433 000,00

 

11. ИНФОРМАЦИЯ О СОБЫТИЯХ ПОСЛЕ ОТЧЕТНОЙ ДАТЫ

 

События после отчетной даты в 2010 году отсутствуют.

 

12. ИНФОРМАЦИЯ ОБ УСЛОВНЫХ ФАКТАХ  ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

 

Под  условным фактом хозяйственной деятельности является имеющий место по состоянию на отчетную дату факт хозяйственной деятельности, в отношении последствий которого и вероятности их возникновения в будущем существует неопределенность, т.е. возникновение последствий зависит от того, произойдет или не произойдет в будущем одно или несколько неопределенных событий (ПБУ 8/2010 утверждено приказом Минфин России от 13.12.2010г №167н).

 

1.  На  31.12.2010г. числится дебиторская задолженность ООО «Щебень Полуночного» в сумме 203 078 253,38 (двести три миллиона семьдесят восемь тысяч двести пятьдесят три) рубля 38 коп. Решением Арбитражного суда Свердловской области Дело №А60-54925/2009-С11 от 02.06.2010 года ООО «Щебень Полуночного» (ИНН6610003444) открыто в отношении должника конкурсное производство сроком до 02.12.2010г., срок конкурного управляющего продлен до 02.06.2011г.

2.   По результатам выездной налоговой проверки Общества  за период 2007-2008гг не приняты расходы на приобретение оборудования у ООО «Невес» в сумме 9 522 687,00 руб. Таким образом, принято решение МРИФНС по КН ХМАО-Югры №1 о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения от 20.01.2011г..и дополнительному начислению налога на прибыль за 2007г. в размере 1 936 817,69руб. и налога на добавленную стоимость в размере 1 452 613,29руб.     На решение №1 от 20.01.2011г. направлена апелляционная жалоба от 09.02.2011г. в Управление Федеральной налоговой службы России по ХМАО-Югре  на несогласие. Решением  УФНС России по ХМАО-Югре  №15/118 от 09.03.2011г. апелляционную жалобу оставить без удовлетворения, на обжалование решений налоговых органов готовится подача искового заявления в Арбитражный суд.

3. ОАО «Северречфлот» обратилось в Арбитражный суд ХМАО-Югры с иском к ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство» о взыскании неосновательного обогащения в сумме 44 608 333,91руб. Определением Арбитражного суда ХМАО-Югры от 27.12.2010г. по делу назначено рассмотрение.  Решением Арбитражного суда ХМАО-Югры от 06 апреля 2011 года в исковых требованиях ООО «Северречфлот» отказано в полном объеме.

 

13.    ИНФОРМАЦИЯ О СВЯЗАННЫХ СТОРОНАХ

13.1. Перечень дочерних и зависимых обществ ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство»

(по состоянию на 31 декабря  2010 года)

 

Наименование дочернего или зависимого общества	Место нахождения	Размер уставного капитала (рублей)	Размер доли участия ОАО «ОИРП» в уставном капитале
1. ОАО “Уренгойский речной порт”	пос. Коротчаево, Новый Уренгой, ЯНАО	46 600 000	100 %
2. ОАО “Сергинский речной порт”	п.Приобье, Октябрьский р-н, ЯНАО	9 600 000	100 %
3. ОАО “Надымский речной порт”	г.Надым, ЯНАО 107 км.	58 300 000	100 %
4. ОАО “Тюменский речной порт”	г. Тюмень ул. Причальная, 3	63 250	25,5 %
5. ООО «Сургутский речной порт»	г. Сургут Восточный промрайон	32 000 000	100 %
6. ОАО “Тюменский судостроительно-судоремонтный завод”	г. Тюмень ул. Судоремонтная, 1А	16 716	22,53 %
7.ООО “Щебень Полуночного”	пос. Полуночное г. Ивдель Свердловской обл. ул. Советская, 10	14 000	100 %
8.  ООО «Тюменьсвязьфлот»	г. Тюмень, ул. Пароходская,31	10 000	100 %
9. ООО «Севернефтегазфлот»	г. Архангельск, ул. Поморская, 16	10 000	100 %
10. ООО «Судоремонт Тюмень»	г. Тюмень ул. Судоремонтная, 1	10 000	100 %
11. ООО «Судоремонт Сумкино»	г. Тобольск пос. Сумкино ул. Водников, 6	10 000	100 %
12. ООО «Астрахань Обь-Иртышфлот»	г. Астрахань ул. Адмиралтейская, 53 А	10 000	100 %
13. ООО «Речной порт Нижневартовск»	г. Нижневартовск ул. 60 лет Октября, 1	12 903 000	100 %
14. ООО «Обь-Иртыш Финанс»	г. Тюмень ул. Пароходская, 31	10 000	100 %

 

13.2. Список лиц владеющих не менее чем 5 процентами уставного капитала по состоянию на 31.03.2011 г.

 

Уставный капитал Общества составляет 444 240 рублей.

Количество ЦБ всего – 444 240 шт., в том числе:

- акции привилегированные именные бездокументарные, номинальная стоимость 1.00 руб. выпуск 1, государственный регистрационный номер выпуска ЦБ – 2-01-00404-F присвоен РО ФСФР России в УрФО  26.05.2009,  в количестве – 111 060;

- акции обыкновенные именные бездокументарные, номинальная стоимость 1.00 руб. выпуск 1, государственный регистрационный номер выпуска ЦБ – 1-01-00404-F присвоен РО ФСФР России в УрФО  26.05.2009, в количестве -  333 180.

Количество размещенный  ЦБ  всего – 444 240, в том числе:

- у номинальных держателей  2 332;

- у юридических лиц  202 047;

- у физических лиц  242 193

 

№ пп	ФИО (наименование) акционера	Кол-во акций в штуках	Номинальная стоимость в руб.	Доля в УК %
1.	Российская Федерация в лице Федерального агентства по управлению государственным имуществом  ОГРН  1087746829994	113281	113281	25,499954
2.	ЗАО «Пирамида С» ОГРН  1028600590589	59480	59480	13,4
3.	ООО  «Вертикаль» ОГРН  1048602080306	25 430	25 430	5,7
4.	Мухутдинова Элла Владимировна	56 577	56 577	12,8
5.	Харитонов Леонид Альбертович	39770	39770	8,9
6.	Мухутдинов Ахтям Салихович	31 525	31 525	7,1