Предварительно утвержден На заседании Совета директоров   Протокол №75 от 21.05.2010г.

УТВЕРЖДЕН: Годовым собранием акционеров Протокол № 2 от 25 июня 2010 г.

 

                           

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Годовой отчет акционерного общества за 2009 год

 

 

Открытое акционерное общество

«Тюменский речной порт»

                      

 

                        

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                         

 

Содержание отчета:

 

 

1.                  Краткая характеристика Общества…. ..……………..……….………3

2.                  Производственные показатели деятельности Общества …...….…..9

3.                  Организация  труда и подготовка кадров...………………….………11

4.                  Кредитно-инвестиционная политика…………………….…………...14

5.                  Доходы.…………………………………………………..………..………14

6.                  Расходы……...……………………………………….................................17

7.                  Финансовый результат………………………………………………….20

8.                  Финансовый анализ показателей баланса……………………………22

 

 

 

 

 

 

 

 

1. КРАТКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОБЩЕСТВА

 

 

1.1. Сведения об Обществе

 

ОАО «Тюменский речной порт» образовано 3 января 1996 года в результате выделения из состава ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство». ОАО «Тюменский речной порт» зарегистрировано  распоряжением  Главы Администрации Центрального района г. Тюмени  № 1  от 03.01.1996 года.

Свидетельство о регистрации  № 3909 серия  ТМЦ - III ,  свидетельство о внесении записи в Единый Государственный Реестр юридических лиц серия 72 № 1027200844000 ИМНС России по г. Тюмени № 3 от 09.12.2002  Юридический адрес: 625002 г. Тюмень ул. Причальная,3

 

Полное фирменное наименование общества: Открытое акционерное общество «Тюменский речной порт».

Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Тюменский речной порт»

Юридический адрес общества: 625002 , г. Тюмень, ул. Причальная, 3.

Место нахождения и почтовый адрес общества: 625002 , г. Тюмень, ул. Причальная, 3.

Уставный капитал Общества:    составляет  63250  рублей и состоит из обыкновенных именных  акций в количестве 6325 штук. Номинальная стоимость 1 акции  - 10.00 рублей. Государственный регистрационный номер выпуска ЦБ – 67 – 1069, выпуск 1  зарегистрирован Комитетом финансов администрации Тюменской области 17.07.1996 г. Учредитель ОАО «Обь-Иртышское речное пароходство» владеет 25,5 %, физические лица 74,5 %.

Реестродержатель:             ЗАО «Сургутинвестнефть» Тюменский филиал, юридический адрес: 625003 , г. Тюмень, ул. Р. Люксембург 12. Место нахождения: 625000 , г. Тюмень,  ул. Ленина 78-518.  Общество зарегистрировано администрацией г. Сургута 14.02.1994 г. за № 12-6304, ОГРН – 1028600588246 выдан ИМНС России по г. Сургуту ХМАО от 18.10.2002, лицензия на осуществление деятельности по ведению реестра, выдана ФСФР РФ 24.06.2004 г., № 10-000-1-00324, без ограничения срока действия.

Аудитор Общества: ООО «Аналитический центр «Аудит-Сервис». Лицензия  № Е 006674 на проведение общего аудита выдана Министерством Финансов РФ 16.11.2004. Свидетельство о государственной регистрации № 2655, серия ТНГ-III от 27.03.2001.

 

1.2. Состав Совета директоров   ОАО «Тюменский речной порт»

 

Ф.И.О.	Год рожд.	Должность, место работы	Владение акциями  Общества (на 31.12.2009г.)
Председатель Совета директоров
Мухутдинов Фарит Салихзянович	1956	Первый заместитель Генерального директора ОАО «Сургутский речной порт»	20,34 %
Члены Совета директоров
Мухутдинов Ильдар Ахтямович	1979	Заместитель Генерального директора по экономике и финансам ООО «Межрегионфлот»	0 %
Томаш Леонид Яношевич	1972	Первый заместитель Генерального директора  по маркетингу ООО «Межрегионфлот»	0 %
Евнуков Борис Иванович	1949	Юрисконсульт ОАО «Сургутский речной порт»	0 %
Мухутдинов Ахтям Салихович	1953	Директор ЗАО «Пирамида С»	48,99  %

 

1.3. Единоличный исполнительный орган

Полномочия единоличного исполнительного органа переданы управляющей организации – Обществу с ограниченной ответственностью «Межрегионфлот».

Основание передачи полномочий: полномочия переданы в соответствии с решением внеочередного  общего собрания акционеров ОАО «Тюменский речной порт» (протокол № 1 от 26 марта 2010 г)

 Заключен договор о передаче полномочий единоличного исполнительного органа сроком на один год.

Полное фирменное наименование управляющей организации:  Общество с ограниченной ответственностью «Межрегионфлот»

Сокращенное фирменное наименование управляющей организации: ООО «Межрегионфлот»

Юридический адрес управляющей организации: 109165 г. Москва , Жулебинский бульвар, дом 25

Место нахождения и почтовый адрес управляющей организации: 109156 г. Москва Жулебинский бульвар, д. 25.  

контактный телефон управляющей организации: (495) 741-32-54; 741-32-77

факс управляющей организации:  (495) 706-49-51

 

Единоличный исполнительный орган управляющей организации – Генеральный директор

Ф.И.О.: Смирнов Николай Иванович

 

1.4. Критерии определения и размер вознаграждения (компенсации расходов) лица, занимающего должность единоличного исполнительного органа ОАО «Тюменский речной порт»  и каждого члена Совета директоров общества.

Выплата вознаграждений лицу, осуществляющему функции единоличного исполнительного органа  осуществляется  в соответствии с договором и дополнительным соглашением.

Членам Совета директоров ОАО «Тюменский речной порт» вознаграждение не выплачивалось.

 

1.5. О работе Совета директоров ОАО «Тюменский речной порт» по приоритетным направлениям деятельности  за  2009 год.

 

1.5.1. Приоритетные направления деятельности Общества.

Прямые продажи.

Заключение договоров на оказываемые портом услуги.

Производство погрузо-разгрузочных работ.

Перевозка грузов.

Предоставление в аренду флота.

Предоставление в аренду движимого и недвижимого имущества.

 

1.5.2. Реализация стратегических задач по  развитию Общества.

 

Изыскание грузопотоков для максимальной загрузки порта.

Качественное и своевременное проведение ремонтов:  портальных  и плавучих кранов,  флота.

Рациональное и доходное использование  открытых складских площадей.

Своевременный и качественный подбор и квалификационная  подготовка персонала.

 

1.5.3. Совершенствование корпоративного управления в Обществе  

 

Внесение изменений и дополнений в учредительные документы Общества, утверждение и разработка внутренних документов Общества, обеспечивающих единые стандарты корпоративного поведения и принятия решений.

Реализация и защита прав акционеров Общества. 

 

1.6. Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям ОАО «Тюменский речной порт»  в 2009 году.

Годовым общим собранием акционеров ОАО «Тюменский речной порт» от  19 мая 2009 года было принято решение не выплачивать дивиденды по итогам 2008 финансового года.

 

В связи с тем, что часть акционеров Общества своевременно не вносят изменения в Реестр акционеров об изменении своего места жительства и не извещает о подобных изменениях Общество, ОАО «Тюменский речной порт» не имеет возможность известить всех своих акционеров о не выплате дивидендов.

 

 

1.7. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью ОАО «Тюменский речной порт».

 

Деятельность ОАО «Тюменский речной порт» в отчетном 2009 году осуществлялась в обстановке относительной стабильности, которая, тем не менее, была подвержена влиянию многих факторов риска.

Отраслевые риски.

Из основных рисков, характерных для внутреннего водного транспорта, можно выделить следующие:

- неустойчивость спроса  на заявленное предоставление транспортных услуг по перевозке грузов; 

- зависимость от навигационных условий

- в структуре расходов значительную долю составляют расходы на топливо, ремонт, материалы;

- физический и моральный износ флота, оборудования, береговых объектов;

- низкий коэффициент использования производственных мощностей в межнавигационный период;

 

Финансовые риски

Основой управления финансовыми рисками в ОАО «Тюменский речной порт» является анализ движения денежных средств. Данные о сроках и размерах поступлений и выплат при составлении бюджета движения денежных средств корректируются с учетом реального положения путем перераспределения денежных потоков, получением краткосрочного кредита.

 

Правовые риски

Риски, связанные с текущими судебными процессами, ответственность по долгам третьих лиц существенной роли на финансовое состояние не оказывают.

 

Технические риски

Производственная деятельность Общества, охватывающая перевозку грузов, сдачу в аренду флота,  поддержание в рабочем состоянии флота, портальных кранов и береговых объектов, пред­ставляет собой сложный технологический процесс, сопряженный с широким спектром технических рисков.

Проводимая ОАО «Тюменский речной порт» планомерная работа по поддержанию в рабо­чем состоянии и восстановлению основных фондов, подбор профессиональных специалистов и сотрудничество с ведущими организациями, занимающимися во­просами водного транспорта, позволили свести к минимуму влияние технических рисков на производственный процесс порта.

 

Экологические риски

Осуществляемые Обществом виды деятельности относятся к категории, оказывающей  влияние на состояние природы.

Нарушение требований рационального природопользования может негативно  сказаться на конечных финансовых результатах деятельности общества, поэтому  ОАО «Тюменский речной порт»  проводит все виды работ с учетом требований по охране окружающей среды.

 

1.8. Сведения о соблюдении ОАО «Тюменский речной порт» Кодекса корпоративного поведения

 

В целях обеспечения прав и законных интересов акционеров, предоставления им, а также потенциальным инвесторам и деловому сообществу информации, необходимой для своевременного и глубокого анализа финансово-хозяйственной деятельности, Общество постоянно совершенствует методы корпоративного управления на основе принципов кодекса корпоративного поведения, рекомендованного распоряжением ФКЦБ России от 04.04.2002 № 421/р  «О рекомендации к применению Кодекса корпоративного поведения».

Общество придает большое значение раскрытию информации о своей деятельности,  регулярно и оперативно предоставляя ее акционерам и инвесторам в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации о раскрытии информации и рекомендациями главы 7 (раскрытие информации об обществе) Кодекса корпоративного поведения.

Для обеспечения свободного доступа, равных прав и возможностей заинтересованных лиц в получении сведений о деятельности Общества используется опубликование сообщений  в информационном ресурсе, обновляемом в режиме реального времени и предоставляемом уполномоченным ФКЦБ России Фондом «Екатеринбургский центр коллективных инвестиций» (www.ecki.ru).

 

 

2. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ

 

В 2009 году ОАО «Тюменский речной порт» перевозку сухогрузов не осуществлял. Флот был сдан в аренду (табл. №1).

За 2009 год было перевезено 8900 человек, что на 42 % меньше аналогичного периода  2008 года (табл. №1).

 

Показатели использования флота

 

Таблица №1

 

 

 

        За 2009 год было переработано  170,2 тыс.тонн, что к уровню аналогичного периода 2008 года составило 53,7 %  (табл. 2)

Это объясняется тем, что порт не производил собственную переработку  щебня плавучим краном.

 

Показатели погрузо-разгрузочных работ

 

Таблица № 2

 

 

Сравнительная диаграмма показателей погрузо-разгрузочных работ за 2008-2009 гг. по ОАО «Тюменский речной порт»

 

 

 

 

3. ОРГАНИЗАЦИЯ ТРУДА

 

За 2009 год среднесписочная численность работников ОАО «Тюменский речной порт»  составила 67 человек ,  в том числе береговые работники –  43 чел., плавсостав –  24  чел.

Среднемесячная заработная плата работников ОАО «Тюменский речной порт»  2009 года снизилась на 19,3 %  и  составила 18301 руб. (22678 руб. за 2008 г.). 

Уменьшение средней заработной платы работников ОАО «Тюменский речной порт» за 2009 год по сравнению с  2008 годом объясняется уменьшением объемов работ и сокращением численности персонала порта.

Показатели эффективности труда				Таблица №  3
Показатели	Ед. изм.	2008 г.	2009 г.	Сравнение с 2008 г		План на 2010г
				в %	в ед. изм.
Доходы	тыс. руб.	73122	45116	61,7	-28006	56164
Численность (среднесписочная)	чел.	82	67	81,7	-15	58
Фонд заработной платы (ФЗП)	тыс. руб.	22315	14714	65,9	-7601	14415
Среднемесячная заработная плата 1 чел.	руб.	22678	18301	80,7	-4377	20711
Отношение ФЗП к доходам	%	30,5	32,6	106,9	+2,1	25,7
Производительность труда	тыс.руб./ чел.	892	673	75,4	-219	968

 

 

 

 

 

 

 

 

Показатели эффективности труда работников

ОАО «Тюменский речной порт»

2008-2009 гг.

 

 

 

Среднесписочная численность   работников Общества

 

 

 

№№ п/п	Период отчетности	Среднесписочная численность
		Всего, в т.ч.	Береговые	Плавсостав
1	2008г.	82	49	33
2	2009г.	67	43	24
3	план 2010г.	58	42	16

 

 

 

№№ п/п	Период отчетности	Среднесписочная численность
		Всего, в т.ч.	АУП	Рабочие
1	2008г.	49	20	29
2	2009г.	43	16	27
3	план 2010г	42	15	27

 

 

Динамика  среднесписочной численности работников

ОАО «Тюменский речной порт»

 

 

 

 

 

             

                            4. КРЕДИТНАЯ И ИНВЕСТИЦИОННАЯ ПОЛИТИКА

ОБЩЕСТВА В 2009 ГОДУ

                                   

   Краткосрочные финансовые вложения

 

Наименование показателя    на 01.01.2009г.  Поступило   Выбыло    на 01.01.2010г.

рублей

ЦБ-вексель простой (3шт)           -                 11000000=     4031546=      6968454=

                                                                                                                          (стр.250 Ф№1)

 

     В  соответствии  с договором № 081209-ТРП от 08.12.2009г. купли-продажи векселей, заключенным  с  ООО «Межрегионфлот»  ОАО «Тюменский речной порт»  купил  векселя простые в количестве 3шт на  сумму 11000000руб. 

    По договору  № 241209-ТРП купли-продажи векселей  от 24.12.2009г.   с  ООО «Межрегионфлот»  продан   1 вексель на сумму 4031546 рублей.  

    По  договору  № 081209-ТРП/ХР  хранения векселей от 08.12.2009г. с ООО «Межрегионфлот» векселя переданы  на хранение  по акту приема-передачи  от 08.12.2009г.

В ООО «Межрегионфлот»

 

 

Заемные средства

 

  В 2009г. ОАО «Тюменский  речной  порт» заемные средства  не получало, не выдавало.

 

 

 

5.  ДОХОДЫ

 

              Доходы от основной и прочей деятельности

 

 

     В структуре совокупных доходов полученных от осуществления всех видов деятельности ОАО «Тюменский речной порт» наибольший удельный вес приходиться  на доходы от основной деятельности.  Доходы  в 2009 году  уменьшились на 28006 тыс.руб  ( с 73122 тыс.руб. 2008 г. до 45116 тыс.руб. в 2009 г.) Наибольшая статья доходов от   погрузо-разгрузочных работ портальными кранами – 16961 тыс.руб.  (  в 2008 г.  - 29364 тыс.руб. снизились на 12403 тыс.руб. в 2009 г.) Прочие ПРР в 2009 г. составили  11466 тыс.руб. ( 16405 тыс.руб.  - 2008 г, снизились на 4939 тыс.руб. в 2009 г.). Уменьшение доходов объясняется снижением  объема погрузо-разгрузочных работ.  В 2009 г.  объем ПРР составил  53, 7 % к объему ПРР в 2008 г.  В 2009 году  не осуществлялась работа плавкранов на ПРР.  Снижение  доходов от перевозки пассажиров на 2593 тыс.руб. ( в 2008 г.- 5410 тыс.руб,  2009 г-2817 тыс.руб.)  связано с  окончанием аренды теплохода  «Москва – 145». Договор аренды № 703 от 17.03.2007 г.

        Доходы от прочей деятельности в 2009 г. – 4239 тыс.руб.  против  357 тыс.руб. в 2008г.  Рост доходов в основном объясняется реализацией ценных бумаг на 4033, 3 тыс.руб.

 

 

                      

№ п/п	Доходы	2008 год	2009 год	Отклонение  (тыс. руб.) 2009г к 2008 г	Откло-нение      ( %) 2009 г к 2008 г	2010 год
1.	Доходы от основной деятельности всего,	73122	45116	-28006	61,7	56164
1.1.	Перевозки сухогрузов,	0	0	0	0	0
1.2.	Аренда крановой механизации	10613	2512	-8101	23,7	6800
1.3.	Перевозки пассажиров	5410	2817	-2593	52,1	0
1.4.	ПРР порт.краны	29364	16961	-12403	57,8	37787
1.5.	ПРР плавкраны	3831	0	-3831		0
1.6.	Аренда имущества	4089	1835	-2254-	44,9	1987
1.7.	Зимний отстой	123	206	+83	167,5	0
1.8.	Хранение груза	30	86	+56	286,7	25
1.9.	Прочие от ПРР	16405	11466	-4939	69,9	0
1.10.	Прочие от подсобной деятельности	869	794	-75	91,4	697
1.11.	Оптовая торговля	2388	8439	+6051	353,4	8868
2	Доходы от прочей деятельности	357	4239	+3882		8478
	ВСЕГО	73479	49355	-24144	67,2	64642

 

 

 

 

 

 

 

Удельный вес доходов по видам деятельности за 2008 год

 

Удельный вес доходов по видам деятельности за 2009 год

 

 

 6.  РАСХОДЫ

 

Структура расходов по основной и прочей деятельности

 

В 2009 году расходы уменьшились на 15868 тыс. руб. (с 61108 тыс. руб. в 2008 г до 45240 тыс. руб. в 2009 г.). Наиболее значительное снижение статей  расходов: Уменьшение  заработной платы на 7601 тыс. руб. (с 22315 тыс. руб. в 2008 г. до 14714 тыс. руб. в 2009 г.) в основном произошло за счет снижения объемов ПРР, сокращения численности персонала. Ремонт основных средств уменьшился на 6155 тыс. руб. (с 6656 тыс. руб. в 2008 г. до 501 тыс. руб. в 2009 г.) . Увеличение расходов по песку связано с увеличением объемов  реализации (с 5тыс.тн в 2008г. до 17 тыс.тн в 2009г.)  На увеличение прочих расходов повлияла  продажа векселей ООО «Межрегионфлот» (списание покупной стоимости в сумме  4032 тыс.руб.).

 

№ п/п	Статья затрат	2008 год	2009 год	Отклонение (тыс. руб.)	Отклонение (%)	План 2010
1	Амортизация	1200	820	-380	32	811
2	Заработная плата	22315	14714	-7601	34	14407
3	Единый социальный налог	5476	3540	-1936	35	2832
4	Рацион    бесплатного питания	758	186	-572	75	277
5	Ремонт ОС	6656	501	-6155	92	361
6	ГСМ	2830	986	-1844	65	4749
7	Материалы	3247	1096	-2151	66	3422
8	Песок	1826	5866	+4040	221	5842
9	Эл. Тело энергия	902	1207	+305	34	1822
10	Услуги по управлению	3012	2834	+178	6	1134
11	Налоги и сборы	2367	2335	-32	1	2418
12	Услуги охраны	1083	1 075	-8	1	1075
13	Буксировка КПЛ	3554	3824	+270	8	0
14	Аренда имущества	164	15	-149	91	428
15	Транспортные услуги					2000
16	Прочие	3854	1491	-2363	61	2725
17	ИТОГО	59244	40490	-18754	32	44303
18	Прочие расходы	1864	4750	2886	155	272
19	Всего затрат	61108	45240	-15868	26	44575

 

Удельный вес затрат по статьям за 2008 год.

 

 

 

                                           

 

Удельный вес затрат по статьям за 2009 год.

 

 

 

 

 

7. ФИНАНСОВЫЙ РЕЗУЛЬТАТ

 

Выручка от продаж за анализируемый период снизилась на 28006 тыс. руб. или на 38 % (с 73122 тыс. руб. до 45116 тыс. руб.).

Себестоимость реализуемой продукции за анализируемый период снизилась на 18754 тыс. руб. или 32% (с 59244 тыс. руб. до 40490 тыс. руб.).

Основная деятельность, ради осуществления которой было создано ОАО «Тюменский речной порт», за анализируемый период была прибыльной. Валовая прибыль ОАО «Тюменский речной порт» за анализируемый период снизилась на 9252 тыс. рублей или 67 % (с 13878 тыс. руб. до 4626 тыс. руб.).

В структуре совокупных доходов и расходов, полученных от осуществления всех видов деятельности ОАО «Тюменский речной порт», наибольший удельный вес приходится на доходы от основной деятельности.

От осуществления всех видов деятельности в конце анализируемого периода ОАО «Тюменский речной порт» получило прибыль в размере 4115 тыс. рублей, что на 8256 тыс. руб. или на 67 % меньше прибыли аналогичного периода 2008 г. (с 12371 тыс. руб. до 4115 тыс. руб.)

Налоговые и иные обязательные платежи в 2009 г. составили 3093 тыс. руб., что меньше на 924 тыс. руб. или 23 %, чем в 2008 г. (4017 тыс. руб.).

Налоговые платежи в величине прибыли до налогообложения в конце анализируемого периода занимают 75 %.

Чистая прибыль на конец анализируемого периода уменьшилась на 7332 тыс. руб. или 88 % (с 8354 до 1022 тыс. руб.).

Наличие чистой прибыли свидетельствует об имеющемся источнике пополнения оборотных средств.

 

Показатель	Значение показателя, тыс. руб.		Изменение показателя
	2008 г.	2009 г.	тыс. руб.	(± %)
1	2	3	4	5
1. Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг	73122	45116	-28006	-38
2. Расходы по обычным видам деятельности	59244	40490	-18754	-32
3. Прибыль от продаж	13878	4626	-9252	-67
4.Прочие доходы и расходы:	-1507	-511	996	66
Прочие доходы	357	4239	4882	1368
Прочие расходы	1864	4750	2886	155
5. EBIT (прибыль до уплаты процентов и налогов)	12371	4115	-8256	-67
6. Изменение налоговых активов и обязательств, налог на прибыль	4017	3093	-924	-23
7. Чистая прибыль отчетного периода	8354	1022	-7332	-88

 

 

 

 

 

 

8. Финансовый анализ показателей баланса

8.1.  Анализ финансовой устойчивости организации

Коэффициент автономии (финансовой независимости) показывает долю активов должника, которые обеспечиваются собственными средствами. Коэффициент финансовой независимости на конец анализируемого периода увеличился на 0,147 (с 0,206 до 0,353).  При рекомендуемом значении не  менее 0,600 позволяет говорить о незначительном запасе прочности, обусловленном низким уровнем собственного капитала.

Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами определяет степень обеспеченности организации собственными оборотными средствами, необходимыми для ее финансовой устойчивости. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами на конец анализируемого периода увеличился на 0,142 (с 0,113 до 0,255) (установленное значение  0,10), что положительно влияет на финансовую устойчивость ОАО «Тюменский речной порт».

Отношение дебиторской задолженности к совокупным активам определяется как отношение суммы долгосрочной дебиторской задолженности и потенциальных оборотных активов, подлежащих возврату, к совокупным активам организации. Показатель отношения дебиторской задолженности к совокупным активам уменьшился  на 0,713 и составил 0,101.

Чистые оборотные активы на конец анализируемого периода составила 6984 тыс. руб., по сравнению с аналогичным периодом 2008 г. увеличение составило 1895 тыс. рублей.

 

 

Оценка стоимости чистых активов организации за 2009г.

 

Чистые активы на конец анализируемого периода увеличились на 1022 тыс. рублей (с 9768 ты до 10780 тыс. руб.), что характеризует положительную динамику роста чистых активов.

 

Показатель	Значение показателя				Изменение
	на начало 2009 г.		на конец 2009 г.		тыс. руб.	%
	в тыс. руб.	в % к валюте баланса	в тыс. руб.	в % к валюте баланса
1	2	3	4	5	6	7
1. Чистые активы	9768	20,6%	10780	35,3%	1022	110,4%
2. Уставный капитал	63	0,1%	63	0,2%	-	-
3. Превышение чистых активов над уставным капиталом	9705	20,5%	10717	35%	1022	110,4%

 

8.2.  Анализ платежеспособности организации

Коэффициент абсолютной ликвидности показывает, какая часть краткосрочных обязательств может быть погашена немедленно. Коэффициент абсолютной ликвидности увеличился на конец анализируемого периода на 0,8 (с 0,01 до 0,81).

Коэффициент текущей ликвидности показывает, сколько раз организация может удовлетворить требования кредиторов при обращении в деньги всех имеющихся активов. Коэффициент текущей ликвидности на конец анализируемого периода составил 0,97, что на 0,11 меньше по сравнению с началом периода.

Показатель обеспеченности обязательств должника его активами характеризует величину активов организации, приходящихся на единицу долга. Показатель обеспеченности обязательств уменьшился на 0,05 (с 1,21 до 1,16).

Степень платежеспособности по текущим обязательствам определяет текущую платежеспособность организации, объемы ее краткосрочных заемных средств и период возможного погашения организацией текущей задолженности перед кредиторами за счет выручки. Степень платежеспособности по текущим обязательствам увеличилась на 0,01 (с 5,19 до 5,20).

 

 

8.3.  Анализ деловой активности

Удельный вес себестоимости в общем объеме выручки увеличился на 9 % (с 81 % до 90 %)

Рентабельность продаж показывает прибыль с каждого рубля реализации. Рентабельность продаж в 2009 г. снизилась на 9%  по сравнению с 2009 г. и составила
10 %.

Рентабельность активов показывает прибыль с каждого рубля, вложенного в активы. Рентабельность активов снизилась на 15 % (с 18 % до 3 %).

Чистая рентабельность характеризует уровень доходности хозяйственной деятельности организации, измеряется в процентах и определяется как отношение чистой прибыли к  выручке. Чистая рентабельность снизилась на 9 % (с 11% до 2 %), что отражает снижение уровня доходности хозяйственной деятельности Общества.

 

 

 

 

 

 

8.4. Оценка интенсивности использования ресурсов организации

Рентабельность собственного капитала показывает прибыль с каждого рубля, вложенного в организацию собственниками. Рентабельность собственного капитала увеличилась на 9% (с 86 % до 95%).

Рентабельность инвестиций отражает эффективность использования средств, инвестированных в организацию. Рентабельность инвестиции снизилась на 86 % (со 123 % до 37 %).

Рентабельность окупаемости издержек характеризует эффективность произведенных затрат. Рентабельность окупаемости издержек снизилась на 12 %
(с 23 % до 11 %).

 

 

 

 

 

 

Выводы по пункту 8

 

 

Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами на конец анализируемого периода увеличился на 0,142, что положительно влияет на финансовую устойчивость ОАО «Тюменский речной порт».

Чистые активы на конец анализируемого периода увеличились на 1022 тыс. рублей, что характеризует положительную динамику роста чистых активов.

Показатели оценки рентабельности использования ресурсов имеют отрицательную динамику.

 

 

 

 

Исполнительный  директор          (подпись)                    В.Б.Кузнецов                          

 

                                                      

Главный бухгалтер                           (подпись)                  Н.М.Соболева