ОАО "Надымский речной порт"
ИНН/КПП 8903019889/890301001
ГОДОВОЙ ОТЧЕТ
за 2006 год
г.Надым
ЗАКЛЮЧЕНИЕ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ
ПО ИТОГАМ ПРОВЕРКИ ФИНАНСОВО -
ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ОАО
"НАДЫМСКИЙ РЕЧНОЙ ПОРТ"
г.Надым " 01 " января
2007г.
Ревизионная
комиссия в составе:
•Соколенко Елена Ивановна,
•Хамзин Салават Садыршаитович,
•Ушаков Геннадий Иванович.
•изучив документы по хозяйственно -
финансовой деятельности организаций за 2006 год, заслушав генерального
директора Хамзина Салавата
Садыршаитовича,
считает:
1.данные, содержащиеся в бухгалтерской
отчётности и иных финансовых
документах достоверны;
2.выявлены факты нарушения, искажения
порядка ведения бухгалтерского учёта и
предоставления финансовой отчётности, установленные правовыми актами
Российской Федерации;
3.все значительные финансовые договора
и проведение мероприятий по
стабилизации деятельности Порта согласовывались с Советом директоров ОАО
"Обь - Иртышское речное пароходство";
4.внутренний контроль за ведением
хозяйственно - финансовой деятельности в
Порту обеспечен в необходимом объёме;
5.исполнительный орган принял все
необходимые меры по обеспечению
исполнения финансово - хозяйственного плана и укреплению финансовой
дисциплины.
Члены
ревизионной комиссии: Соколенко
Елена Ивановна,
Ушаков Геннадий Иванович.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ
ПО ИТОГАМ ПРОВЕРКИ ФИНАНСОВО -
ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
1. Сведения об организациях.
ОАО
"Надымский речной порт"
1.1. Полное наименование общества; Открытое акционерное
общество "Надымский речной порт".
1.2. Юридический
адрес: 629730, Ямало-Ненецкий автономный округ, г.Надым, 107 км.
1.3. Фактический
(почтовый) адрес: 629730, Ямало-Ненецкий автономный округ, г.Надым, 107 км., Речной порт.
1.4. Дата
внесения записи в ЕГРЮЛ: 22 октября 2002 г., основной государственный регистрационный
№ 1028900579696.
1.5. Уставный
капитал общества составляет 58 300 000 рублей, 100% акций принадлежат ОАО
"Обь-Иртышское речное пароходство".
1.6. Дочерних
и зависимых обществ нет.
2. ОСНОВНЫЕ ЭЛЕМЕНТЫ УЧЁТНОЙ ПОЛИТИКИ ОБЩЕСТВ
ОАО
"Надымский речной порт"
2.1. Учётная
политика для целей бухгалтерского учёта
2.1.1.Бухгалтерский учёт в Обществе
осуществляется бухгалтерией, как самостоятельным
структурным подразделением, под руководством главного бухгалтера;
2.1.2.Срок полезного использования
по основным средствам определяется на основании
Классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы,
утверждённой
постановлением Правительства РФ от 01 января 2002 года № 1;
2.1.3.Начисление амортизации по
основным средствам ведется линейным способом;
2.1.4.Малоценные объекты основных
средств, стоимостью не более 10 000 рублей, а также
брошюры, книги списываются в расход по мере отпуска в эксплуатацию;
2.1.5.Ежегодная переоценка основных
средств не проводится;
2.1.6.При списании материалов и
товаров, их оценка производится по методу ФИФО;
2.1.7. Общество в
течение года создаёт резервы по сомнительным долгам, на выплату
вознаграждений по итогам года;
Учётная политика для целей налогового учёта
2.1.9.Общество
определяет налоговую базу по НДС по отгрузке.
2.1.10.В целях
признания доходов и расходов при расчёте налога на прибыль Общество
использует метод начисления;
2.1.11. В целях
определения материальных расходов при списании сырья и материалов
Общество использует метод ФИФО;
2.1.12. Срок
полезного использования по основным средствам определяется на основании
Классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы,
утвержденной
постановлением Правительства РФ от 01 января 2002 года № 1;
2.1.13. По
амортизируемому имуществу амортизация начисляется линейным способом;
2.1.14. Общество
создаёт резерв по сомнительным долгам, резерв на выплату ежегодного
вознаграждения по итогам работы за год, резерв предстоящих расходов на ремонт
основных
средств;
2.1.15. Общество
формирует регистры налогового учёта с использованием компьютерной
техники;
2.1.16. Изменений
учётной политики для целей налогового учёта в 2007 году по сравнению с
2006 годом не предусмотрено.
3. ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ОБЩЕСТВА
ОАО
"Надымский речной порт"
3.1. За 2006 год
ОАО "Надымский речной порт" заключил 1 договор на сдачу в
аренду котельной ООО "Газтеплоэнергоремонту".
ОАО "Надымский речной
порт"
Основным
видом деятельности является – деятельность внутреннего водного грузового
транспорта. Выручка от реализации по основной деятельности за 2006 год
составила 693,4 тыс. рублей (без учёта НДС), что
составляет 17 % общей суммы реализации. Кроме того, Обществом получена выручка от реализации
покупных материалов, перепредъявления электроэнергии, тепла в размере 2316 тыс.
рублей, что составляет 56,8 % общей суммы реализации. Доходы от прочей деятельности составили 24,2 общей
суммы реализации.
|
№
п/п
|
Наименование доходов
|
Выручка
без НДС, тыс. руб.
|
Доля
в общей
сумме, %
|
|
1
|
Реализация работ,
услуг водного транспорта
|
693,4
|
17
|
|
2
|
Реализация материалов (щебень,
перепредъявление электроэнергии, тепла)
|
2316
|
56,8
|
|
3
|
Доходы от прочей деятельности (стоянка авто/т,
аренда обору-я котельной, прием х/ф вод)
|
984,1
|
24,2
|
3.3. Финансовые результаты по итогам работы
Общества за 2006 год:
ОАО "Надымский речной
порт"
|
Наименование показателей
|
За
2006 год
|
За
2005 год
|
Отклонение
|
|
тыс. руб.
|
%
|
тыс.
руб.
|
%
|
тыс.
руб.
|
%
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
Выручка
|
3758
|
|
31728
|
|
27970
|
|
|
Полная себестоимость
реализованной продукции
|
(9061)
|
|
(31796)
|
|
22735
|
|
|
Валовая
прибыль
|
(5303)
|
|
(68)
|
|
-5235
|
|
|
Операционные
доходы
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
|
Операционные
расходы
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
|
Результат от операционной деятельности
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
|
Внереализационные
доходы
|
317
|
|
9864
|
|
-9547
|
|
|
Внереализационные
расходы
|
(1091)
|
|
(11550)
|
|
10459
|
|
Пояснительная
записка за 2006 год
ОАО "Надымский речной порт"
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
Результат от
внереализационной деятельности
|
-774
|
|
-1686
|
|
912
|
|
|
Прибыль (убыток) до
налогообложения
|
-6077
|
|
-1754
|
|
-4323
|
|
|
Налог на прибыль и обязательные платежи
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
|
Чистая
прибыль (убыток)
|
-6077
|
|
-1754
|
|
-4323
|
|
Чистая выручка Общества по сравнению с 2005
годом уменьшилась на 4323 тыс. руб.
В 2006 году
в структуре совокупных доходов, полученных от осуществления видов деятельности,
наибольший удельный вес 56,8 % приходится на реализованные материалы,
перепредъявленные э/э, тепло. Себестоимость реализованных работ и услуг,
перепродажи товаров и прочих услуг по сравнению с 2005 годом уменьшилась на
33194,0 тыс. руб.
Валовая
прибыль Общества по сравнению с 2005 годом уменьшилась на 5235,0 тыс. руб.
Финансовый
результат от внереализационных доходов и расходов составил (-1132,0) тыс. За 2006 г. убыток от
финансово-хозяйственной деятельности общества
составил 6077,0 тыс. руб., что на 4323 тыс. руб. больше, чем в 2005 г. Основными факторами, повлиявшими на
уменьшение прибыли стали:
·
сокращение
объема работ
·
значительные
размеры выплат выходного пособия (808,7 т. руб.) и компенсации за
неиспользованный отпуск при увольнении (1265,4 т. руб.)
·
выплата
реструктуризированной задолженности по налогам (881,4 т. руб.).
Резерв на
выплату вознаграждения по итогам 2006 года
и на предстоящий ремонт основных средств не создавался.
ОАО "Надымский
речной порт" выполняет график платежей по реструктуризации налогов в
Федеральный бюджет, своевременно производит платежи. Остаток
реструктуризируемой задолженности на 01 января 2007 года составляет 8839,5
тыс.руб.
4. АНАЛИЗ СТАТЕЙ БАЛАНСА
ОАО "Надымский речной
порт"
По
состоянию на 01 января 2007 года остаточная стоимость основных средств
составляет 10609 тыс. руб., что по сравнению с аналогичным показателем по
состоянию на 01 января 2006 года меньше на 849,0 тыс. руб., за 2006 год
основные средства предприятием не приобретались, выбыло в результате реализации
на сумму 849 тыс.руб.
Остаток по
незавершённому строительству составляет 6608,0 тыс.руб., в том числе:
|
незавершенное строительство
|
|
наименование
|
остаточная стоимость
|
|
Блок адм. быт. вспомогат. помещений (ЛБ)
|
5 293 064,00
|
|
Дренажная насосная станция (ПБ)
|
592 554,00
|
|
Канализационная насостая станция (ПБ)
|
122 543,00
|
|
Канализационные очистные сооружения (ПБ)
|
413 915,00
|
|
Трансформаторная подстанция на 2 тр-ра (ПБ)
|
97 263,00
|
|
Прочие внеоборотные активы
|
89 000,00
|
|
Итого
|
6 608 339,00
|
Производственные
запасы на 01 января 2007 года снизились на 85,0 тыс.руб. и их остаток составил
1644,0 тыс.руб.
По
состоянию на 01 января 2007 года дебиторская задолженность уменьшилась по
сравнению с 01 января 2006 года на сумму 7936,0 тыс.руб.
Финансовые
вложения на 01 января 2007 года составили 2,0 тыс. руб., что на 5842,0 тыс.
руб. меньше, чем на 01 января 2006.
Остаток денежных средств
составил 76,0 тыс.руб.
В 2006 году
Общество пользовалось беспроцентными займами в размере 358 тыс. руб.,
просроченной задолженности по заемным
средствам Общество не имеет.
Краткосрочная
кредиторская задолженность перед поставщиками на 01 января 2007 года составляет
11626,0 тыс.руб., что по сравнению с 2006 годом меньше на 6621,0 тыс.руб.,
основными кредиторами являются ОАО "ОИРП" – 4962,0 тыс. руб.,
ЯНОУВПиС – 1491,0 тыс. руб. Задолженность по платежам в бюджет составляет
5281,0 тыс. руб. (на 01 января 2006 года 8377,0 тыс.руб.), Задолженность перед
внебюджетными фондами снизилась по сравнению с 2005 годом на 1251,0 тыс.руб. и
составила на 01 января 2007 года 88,0 тыс.руб. Прочая кредиторская
задолженность на 01 января 2007 года составляет 2216,0 тыс. руб., уменьшениее
по сравнению с 2005 годом на 151,0 тыс.
руб. По состоянию на 01 января 2007 года на забалансовых счетах Общество имеет
по договору безвозмездного пользования 91 единица федерального имущества
балансовой стоимостью 81848,4 тыс.руб.(остаточная стоимость 61000,0 тыс.руб.).
По договору аренды, Общество имеет два теплохода федеральной собственности,
арендные платежи за 2006 год оплачивались в полном объема и своевременно.
5. СОЦИАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ
ОАО
"Надымский речной порт"
Фонд
заработной платы по Порту за 2006 год составил 2889,5 тыс. руб. (в том
числе .выходное пособие 808,7), уменьшение по сравнению с 2005 годом на 78,2 %.
Среднесписочная
численность по Порту за 2006 год составила 2 человека,
уменьшение по сравнению с 2005 годом на 97,6 %.
Средняя
заработная плата на 1 работающего составляет 112834,2 рублей (уменьшилась
на 13 %).
|
Показатель
|
Период
|
Отклонение
|
|
2005
|
2006
|
"+","-"
|
%
|
|
Фонд заработной платы, тыс. руб.
|
13244,2
|
715,4
|
-12528,8
|
-94,6
|
|
Среднесписочная численность, чел.
|
133
|
4,0
|
-129,0
|
-97,0
|
|
Средняя заработная плата, руб./месяц
|
8298
|
14904,2
|
6606,2
|
79,6
|
|
Сумма, начисленного ЕСН, тыс. руб.
|
3643,1
|
186,0
|
-3457,1
|
-94,9
|
|
|
|
|
|
|
|
ФОТ за
2006 г.
|
|
|
|
Виды начислений
(выплат)
|
|
|
|
Виды начислений
|
Сумма
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Выходное пособие
|
808 705,78
|
|
|
|
Единовременное пособие при рождении
ребенка.
|
9 000,00
|
|
|
|
Заработная плата
|
715 371,58
|
|
|
|
Заработная плата-пособие по
врем.нетруд.-первые 2 дня
|
10 029,00
|
|
|
|
Компенсация за неиспользованный отпуск
при увольнении
|
1 265 356,20
|
|
|
|
Пособие по временной нетрудоспособности
|
70 986,40
|
|
|
|
Пособие поуходу за ребенком до полутора
лет
|
10 065,11
|
|
|
|
Итого
|
2 889 514,07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Задолженность
по заработной плате за 2006 отсутствует.
